Il contenuto e le finalità del Decreto legislativo 231/07, avuto riguardo ai compiti antiriciclaggio degli Agenti in attività finanziaria, dei Mediatori creditizi e dei Promotori finanziari lo si deduce dal combinato disposto del comma 3) dell’art.11[1], dal 4° comma dell’art.36[2] e dal 3° comma dell’art.42 del D.lgs 231/07.
Della lettura di tali rif...
| Inserito da Giovannifalcone il 2011-03-29 18:27:25 | 0 commenti | continua »» |
A fronte dell’entrata in vigore del D.lgs 13 agosto 2010, n.141, le società cosiddette Holding di partecipazioni, che no esercitano altre attività finanziarie, sono tenute agli adempimenti cui sono tenute le società finanziarie iscritte all’Uif ai sensi del novellato articolo 106 TUB, e in particolare l’anagrafe dei rapporti (Agenzia delle Entrate); l’a...
| Inserito da Giovannifalcone il 2011-02-19 12:22:47 | 0 commenti | continua »» |
La quasi totalità delle Società di Gestione del Risparmio (SGR) attive nel nostro Paese, opera attraverso una banca depositaria che, normalmente, instaura e mantiene direttamente il rapporto con la clientela.
Possiamo altresì trovare alcune SGR che vendono direttamente i propri prodotti finanziari al pubblico, senza la collaborazione del classico sportello bancario.
La ident...
| Inserito da Admin il 2008-09-08 21:57:16 | 0 commenti | continua »» |
D’ora in avanti responsabilità limitata dei notai sulle visure catastali. Anche l’esonero a voce del cliente salva il professionista da un eventuale risarcimento in caso di problemi sull’immobile. Lo ha stabilito la Corte di cassazione che, con la sentenza n. 25270 del 1 dicembre 2009, ha respinto il ricorso di una società che aveva dispensato a voce il notaio chied...
| Inserito da Giovannifalcone il 2009-12-02 16:34:15 | 0 commenti | continua »» |
Lavoro presso una pubblica amministrazione come dirigente. Per far fronte ad esigenze di ufficio, dovrei adibire personale dell'ente a svolgere mansioni superiori rispetto a quelle per cui è stato assunto. So che di tale comportamento potrei essere chiamato a rispondere personalmente, ma vorrei sapere più chiaramente di che tipo di responsabilità si tratta e a che cosa andrei incontro nel cas...
| Inserito da Giovannifalcone il 2012-03-27 14:50:44 | 0 commenti | continua »» |
Il Governo ha comunicato che dal 28 marzo 2011 è entrato in vigore l'obbligo per il tentativo di mediazione fra le parti per molte controversie in materia civile, in armonia con il Decreto Legislativo n.28/2010: il fine è quello di scoraggiare il ricorso in tribunale, e mano a mano ridurre l'arretrato che grava sul sistema giustizia.
Si tratta, in particolar modo, di diritti reali, come distanze nelle costruzioni, usufrutto e servitù di passaggio, divisione, successioni ereditarie, patti di famiglia, locazione, comodato, affitto di aziende, risarcimento danni da responsabilità medica e da diffamazione con il mezzo della stampa o con altro mezzo di pubblicità, contratti assicurativi, bancari e finanziari.
Per quanto riguarda le controverse in materia di condominio e risarcimento del danno derivante dalla circolazione di veicoli e natanti, l'obbligatorietà è stata invece differita al 20 marzo 2012, così che il meccanismo possa avere un avvio graduale.
Nel...
| Inserito da Giovannifalcone il 2012-05-18 14:27:42 | 0 commenti | continua »» |
In caso di sequestro preventivo funzionale alla confisca ex articoli 19 e 53 del D.Lgs 231/01 il profitto del reato va inteso soltanto come l’immediato vantaggio che deriva direttamente dall’illecito perché bisogna tenere conto anche della concreta utilità eventualmente conseguita dal danneggiato. Bocciata la tesi secondo cui, nel caso d’inchiesta su una...
| Inserito da Giovannifalcone il 2009-01-11 16:04:14 | 0 commenti | continua »» |
Il processo tributario va sospeso quando il contribuente presenta querela di falso contro il verbale della Guardia di finanza sul quale si fonda l’intero accertamento.Non basta. Il giudice tributario deve limitarsi a valutare che la denuncia del cittadino sia regolare sul piano formale e ad accertare la “rilevanza” dell’atto contestato ma non ha il potere di decidere se il ...
| Inserito da Giovannifalcone il 2009-02-21 13:38:36 | 0 commenti | continua »» |
Un consulente iscritto a un ordine professionale protetto non paga necessariamente l’Irap.Anche nel caso dei consulenti a fare da ago della bilancia sulla discussa Irap, ha chiarito la Corte di cassazione con la sentenza n. 21989 del 16 ottobre 2009, è il requisito dell’autonoma organizzazione, al di là dell’iscrizione “a un ordine professionale protetto&rdquo...
| Inserito da Giovannifalcone il 2009-10-23 10:21:21 | 0 commenti | continua »» |
Il fondo patrimoniale non funge da scudo contro il fisco. Infatti, possono essere sequestrati i beni della società di famiglia anche se vi sono confluiti prima dell’accertamento fiscale e della procedura di riscossione.È quanto stabilito dalla Corte di cassazione che, con la sentenza n. 38925 del 7 ottobre 2009, ha confermato il sequestro di macchine e appartamenti fatti conflu...
| Inserito da Giovannifalcone il 2009-10-09 09:14:43 | 0 commenti | continua »» |
Con la sentenza n. 26193, la Corte di Cassazione ha stabilito che se un ente pubbico (nella fattispecie una Provincia) commissiona a professionisti la redazione di un progetto esecutivo per la realizzazione di un un opera (nel caso di specie un Istituto scolastico), l'omessa realizzazione dell'opera non esclude l'utilità del progetto e l'ente deve pagare, comunque, i professionisti. L'...
| Inserito da Giovannifalcone il 2011-12-22 14:11:59 | 0 commenti | continua »» |

