Il primo comma dell’articolo 51 del decreto legislativo 231/07, entrato in vigore nel recente periodo, ha fra l’altro confermato l’obbligo in capo ai soggetti tenuti alla “collaborazione attiva” (intermediari finanziari, professionisti legali - contabili e operatori economici vari) di provvedere alla “comunicazione al MEF ” entro il termine di 30 giorni, laddove vengano a conoscenza di infrazioni al trasferimento di denaro contante o titoli al portatore in violazione ai limiti imposti dall’articolo 49 dello stesso decreto.Al terzo comma dello stesso articolo, viene tuttavia precisato che qualora l’oggetto della infrazione riguardi una irregolare operazione di trasferimento già descritta nella segnalazione di operazione sospetta, non si è tenuti a fornire alcuna informativa al MEF.

La precisazione del legislatore, per quanto tardiva, è stata accolta con particolare soddisfazione dagli addetti ai lavori, avendo contribuito a  migliorare significativamente il carattere di riservatezza insita nella segnalazione di operazione sospetta che, non a caso, al contrario della comunicazione al MEF, è da sempre inviata in forma crittografica. In altri termini, con la vecchia normativa vigente fino al 28 dicembre 2007, succedeva che, la stessa informazione poteva essere criptata nella segnalazione all’Ufficio Italiano Cambi (ora Unità d’Informazione Finanziaria) e trasmessa in chiaro al Ministero dell'econmia e dele finanze.

Purtroppo però, almeno fino al 28 dicembre u.s., in vigenza della vecchia normativa ...