Si tratta del lavoro di approfondimento ed analisi svolto istituzionalmente dall'Unità d'Informazione Fianziaria (UIF)  in seno alla Banca d'Italia.

Con tale relazione, enuncia in modo puntuale quelle che sono le luci e le ombre del sistema di "Collaborazione attiva" posto in essere dal mondo bancario e finanziario, dai professionisti - legali e contabili e dagli altri operatori economici.

http://www.bancaditalia.it/homepage/notizie/uif/Boll-2-2010.pdf