Un commercialista registra relativamente all’anno 2009 in contabilità gli estratti conto di una società a responsabilità limitata. Negli estratti conto si evidenziano singoli pagamenti, incassi, prelievi e versamenti allo sportello per importi superiori ai 12.500 euro.

Per tali movimenti superiori alla soglia dei 12.500 euro occorre, ai fini antiriciclaggio, solo registrarli nell’apposito registro o anche comunicarli a qualche autorità o necessitano altri adempimenti?

RISPOSTA

Se le movimentazioni oggetto del quesito sono state compiute in contanti per importi superiori alla soglia ...