In riferimento alla normativa antiriciclaggio i limiti di importo per movimentazioni per contanti sono variati da 12.500 e 5.000 euro, e ora a 2.500 euro. Ma tali limiti sono solo per le movimentazioni per contanti o anche per quelle prestazioni svolte dal professionista, la cui adeguata verifica è legata al valore che, con il Dlgs 231/07, era di 15 mila euro?

In altre parole, attualmente per l’assistenza in commissione tributaria va effettuata l’adeguata verifica se il valore è pari o superiore a 15 mila euro (come previsto dal Dlgs 231/07) o si seguono i limiti e le variazioni citati?

RISPOSTA

L’articolo 49 del Dlgs 231/07, così come modificato da ultimo dall’articolo 2 del DL 13 agosto 2011, n.138, statuisce il divieto di trasferimento di denaro contante, ...