TITOLARE EFFETTIVO: Significato   La persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano il cliente nonché la persona fisica per conto della quale è realizzata un’operazione o un’attività, individuate sulla base dei criteri di cui allegato tecnico del presente decreto.  L’art. 2 dell’allegato tecnico al D. Lgs. 231/07 ne dà una...