ANTIRICICLAGGIO: Formazione in pillole – Online – Skype!

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ANTIRICICLAGGIO: Formazione in pillole – Online – Skype!

 

“Il rischio è inversamente proporzionale alla conoscenza – Irving Fischer”

Modus operandi nella valutazione del rischio da parte del professionista: come fare l’adeguata verifica del cliente —————————————————————

Crediti fittizi e compensazioni tributarie indebite, trovarsi davanti ad una cartiera, attività economiche esistenti solo sulla carta, attività di copertura a traffici illeciti, finanziamenti da parte di soci occulti, riciclaggio da frodi fiscali, prestanomi o teste di legno utilizzate per la gestione di provviste derivanti da evasione fiscale, plafond all’esportazione utilizzato illegalmente, trasferimenti fittizi e altro ancora, trasferimenti di risorse estranee all’oggetto sociale in vista di una bancarotta, fondi neri per fare ciò che non si dice.

La cronaca giudiziaria ci dice quotidianamente che la fantasia criminale è in continuo aggiornamento ed i rischi non sono pochi.

La conoscenza aiuta!

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Alla tradizionale Formazione d’aula, concordata con le parti interessate (Intermediari bancari, Compagnie di assicurazione, Sgr, Sim o Professionisti – legali e contabili), secondo un calendario all’uopo stabilito, a breve, avrà inizio una formazione Online di due ore a settimana, dalle ore 11,00 alle ore 13,00 di ogni sabato .

La partecipazione, in ambo i casi, sarà subordinata all’acquisto dell’abbonamento annuale al sito.

Il servizio, oltre alla “Formazione anzidetta” – d’aula od online – comprende la “consulenza h/24 e l’accesso al sito web”, con la possibilità di ricevere Newslettrer di aggiornamento delle novità normative e giurisprudenziali, anche quella di accedere a migliaia di quesiti già risolti oltre da chi scrive, anche dalla Banca d’Italia, Mef e Sole 24 Ore.

Per ogni appuntamento formativo, andrò a commentare gli argomenti contenuti in uno dei “Moduli che seguono”.

Ad ogni Modulo, faranno riferimento gli articoli di commento rispettivamente indicati in appendice e riportati in apposita “area riservata” del sito, accessibile ai soli utenti – già frequentatori del Corso – ed in possesso delle credenziali personalizzate per l’accesso in quanto abbonati.

La partecipazione al corso consente di ottenere un “Attestato di partecipazione” da esibire agli organi di vigilanza e controllo.

Per eventuali adesioni o manifestazioni di interesse, si prega di contattare info@giovannifalcone.it.

MODULO n.1

  1. Concetto ed evoluzione storica del Delitto di riciclaggio – Esempi pratici;
  2. Nuova definizione di riciclaggio ex art.2 D.lgs 231/07 in rapporto all’Autoriciclaggio;
  3. Adeguata verifica della clientela – Scopo e natura del rapporto e Titolare effettivo – Persona politicamente esposta, anche alla luce dell’ampliamento introdotto dall’art. 1, comma 2. lett.dd) del D.lgs 90/17 riguardante gli Assessori regionali, Sindaci città metropolitane, Sindaci di comuni con popolazione non inferiore a 15mila abitanti, parlamentari europei, esponendi di imprese controllate, anche indirettamente, in misura prevalente o totalitaria da comuni capoluoghi di provincia e città metropolitane e da comuni con popolazione complessivamente non inferiore a 15mila abitanti, direttori generali di ASL e di aziende ospedaliere, anche universitarie;
  4. False fatturazioni – Fondi neri – verifica di cantiere per attività economiche;

Articoli di riferimento “Area riservata” del sito:

FALSE FATTURAZIONI & FONDI NERI: Alert antiriciclaggio per banche e professionisti

HOLDING BANCARIA & ANTIRICICLAGGIO: Cautele necessarie per scongiurare rischi

AUTORICICLAGGIO: Casi di “non punibilità “

ADEGUATA VERIFICA: I criteri della prestazione meramente intellettuale

ANTIRICICLAGGIO: Verifica dinamica rapporto durante

ANTIRICICLAGGIO: Adeguata verifica soggetti non residenti e privi di Codice fiscale

TITOLARE EFFETTIVO: Tutti i soci al 5%!

EVASIONE FISCALE: Reato presupposto anche per l’Autoriciclaggio!

RICICLAGGIO DIRETTO: Uso personale della provvista avente una origine illecita!

CONTO DI APPOGGIO & ADEGUATA VERIFICA: Non tutto è virtuale!

FINANZIAMENTO SOCI & RICICLAGGIO: L’importanza della provenienza della provvista

TITOLARE EFFETTIVO: Non si trova!

ANTIRICICLAGGIO: La patente è un documento valido?

 MODULO n. 2

  1. Iter della Segnalazione di operazione sospetta – ragionevole sospetto;
  2. Segnalazione ad horas – prima di eseguire l’operazione o l’avvio del rapporto – Numero 12 fattispecie operative;
  3. Cronaca giudiziaria – Corruzione, operazioni di Polizia giudiziaria.

Articoli di riferimento “Area riservata” del sito:

ANTIRICICLAGGIO: Secondo il Sole 24 Ore

ANTIRICICLAGGIO: Anomalie ripetute per un cliente già segnalato, che fare?

ANTIRICICLAGGIO: Segnalazione ad horas

ANTIRICICLAGGIO: SOS prima di compiere l’operazione, quando, come e perché

FALSE FIDEIUSSIONI: Non fidarsi delle apparenze

STRAGI MAFIOSE ’92: L’insegnamento per la Pubblica amministrazione!

ANTIRICICLAGGIO: Arriva la Magistratura, navigazione a vista!

ALTO RISCHIO DI RICICLAGGIO PER SOCIO OCCULTO: “Restituzione anticipazione socio”!

ANTIRICICLAGGIO & SOSPENSIONE DELL’OPERAZIONE: Come, quando e perché?

ANTIRICICLAGGIO: L’alert delle “false fatturazioni”

LETTURA DEI DATI DI BILANCIO & ANTIRICICLAGGIO: Alert per una SOS ad horas!

INTERMEDIARI FINANZIARI & ANTIRICICLAGGIO: Si continua a sbagliare!

SOS: Modalità d’invio della Segnalazione alla UIF

 MODULO n.3

  1. Riservatezza delle segnalazioni– Modalità e forme di collaborazione con gli Organi investigativi;
  2. Operazioni sospette – Casistica operativa: Riciclaggio da evasione fiscale, Garanzie di terzi, Attività di copertura, False fatturazioni e fondi neri, Import/Export, sovra o sottofatturazioni, Truffa alla pubblica amministrazione, Finanziamenti soci occulti, Usura, Vendite sotto costo, Plafond all’esportazione, frodi carosello, Phishing,  .
  3. Indagini giudiziarie e demerito creditizio – Coordinamento Ufficio Antiriciclaggio & Area credito

Articoli di riferimento “Area riservata” del sito:

IL “CONTANTE DELLA PROSTITUTA”: Le tasse si pagano!

CAMORRA & RICICLAGGIO: Sedici persone arrestate, compreso un Direttore di banca!

ANTIRICICLAGGIO & DENARO CONTANTE: Lavori occasionali

ANTIRICICLAGGIO & SEGANALAZIONI DI OPERAZIONI SOSPETTE: Tante, ma di scarsa qualità!

MEMORIA DIFENSIVA ANTIRICICLAGGIO: Zelo bocciato!

BENEFICENZA & TERRORISMO: Cautele necessarie!

ANTIRICICLAGGIO: Disponibilità extracontabili versate su conto personale dell’imprenditore

L’EVASIONE FISCALE E’ REATO? Quando scatta il riciclaggio?

VENDITA CELLULARI A META’ PREZZO & RISCHIO RICICLAGGIO: Cosa rischia chi acquista?

CONFISCA ANTIMAFIA & ANTIRICICLAGGIO: Cautele necessarie e riflessioni operative per l’Intermediario finanziario

INTESTAZIONE FITTIZIA DI QUOTE SOCIALI: Evitare la confisca!

ANTIRICICLAGGIO: La buona fede del terzo secondo la Cassazione!

MONTECARLO & VATICANO: Fuori dalla Black list!

ANTIRICICLAGGIO & RISERVATEZZA: Identità «blindata» per chi effettua la segnalazione

PHISHING & RICICLAGGIO: Reati distinti!

ANTIRICICLAGGIO: Reati presupposto al superamento della soglia di danno erariale (ex artt.4 e 5 D.lgs 74/2000)

NOTA INFORMATIVA & TERZO IN BUONA FEDE: Notizie di interesse ai fini dell’Adeguata verifica

RISCHI DI CREDITO & RICICLAGGIO: Inadeguata verifica della clientela!

ANTIRICICLAGGIO: Incoerenza dei rapporti bancari con l’attività economica esercitata dal cliente

 MODULO n.4 

  1. Cliente già segnalato – che fare?
  2. Incrocio in AUI a posteriori, con le c.d. ricerche di massa, per la individuazione di operazioni sospette non intercettate alla data contabile (esame GIANOS, Contante reale, Rapporti da e/o i c.d. Paesi a rischio, Cambio taglio, Cassette di sicurezza, Effetti al dopo incasso etc.);
  3. Report periodico (ogni 15 gg.) per la estinzione “Titoli al portatore” (es. Certificato di deposito > la soglia di euro 3.00,00), ovvero trasferimento di contante in violazione alla vigente normativa.

Articoli di riferimento “Area riservata” del sito:

BANKITALIA: Antiriciclaggio, record di operazioni sospette nel 2016

IRREGOLARE TRASFERIMENTO DI CONTANTE: Sanzione ad entrambi i contraenti

DENARO CONTANTE: Irregolare trasferimento infragruppo

CLAUSOLA “NON TRASFERIBILE”: Quando e perché?

ACQUISTO IMMOBILE PER “CIVILE ABITAZIONE”: “Legittima” la provenienza della provvista

DENARO CONTANTE: Irregolare trasferimento, 30 giorni per fare la comunicazione al MEF

CONTANTI OLTRE IL LIMITE: Chi rischia le sanzioni?

CONTANTI: Sì a pagamenti inferiori a tremila euro

ANTIRICICLAGGIO: Compensi pagati a rate entro i limiti del contante

 

MODULO n.5

  1. Chek sulla corretta alimentazione dell’AUI – Report periodici e controlli centralizzati a distanza – Suggerimenti sulla rimozione definitiva delle anomalie;
  2. VARIE: Ruolo e compiti del Collegio sindacale, Controlli interni, Verifica organizzativa di filiale etc., Risposte a quesiti specifici di un Intermediario finanziario e modalità di accesso al sito.

Articoli di riferimento “area riservata” del sito:

COLLEGIO SINDACALE E OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO: Vigilanza e controllo per banche & assicurazioni!

REATI SOCIETARI & RESPONSABILITA’ AMMINISTRATIVA D’IMPRESA: Interesse e vantaggio delle banche

P.S.: Tutti gli articoli citati, possono essere cercati sul sito inserendo una parola chiave nella funzione “cerca”

 

 

 

 

 

 

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