False fatturazioni
Antiriciclaggio

False fatturazioni: carcere fino a sei anni & alert per la Sos!

False fatturazioni: carcere fino a sei anni & alert per la Sos!   A un contribuente è stato contestato di aver indicato nella dichiarazione dei redditi detrazioni d’imposta in effetti insussistenti, in quanto fondate su fatture per operazioni inesistenti. Si tratta di un comportamento penalmente rilevante? S.P. – Bari R...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Lotta al riciclaggio
Antiriciclaggio

Lotta al riciclaggio: diamoci un metodo, uno standard per la Sos!

Lotta al riciclaggio: diamoci un  metodo, uno standard per la Sos!   Partendo dalla crescita esponenziale delle segnalazioni di operazioni sospette, per lo più provocate tanto da un  quadro di complessiva incertezza, ma soprattutto dal giustificato timore di subire pesantissime sanzioni amministrative per omissioni anche solo presunte, oppure rilievi formali...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Sos
Antiriciclaggio

Sos: cercasi causale!

Sos: cercasi causale!   Più volte nel recente periodo, anche da parte di autorevoli soloni che scrivono sul Sole 24 Ore, è stato evidenziato l’esistenza di un  gran numero di segnalazioni di operazioni sospette, peraltro in crescita esponenziale, che sembrano non aiutare all’efficacia del complessivo sistema di contrasto al riciclaggio...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Uif
Antiriciclaggio

Uif: la discrezionalità di archiviazione di SOS inutili, quando non dannose!

  Uif: la discrezionalità di archiviazione di SOS inutili, quando non dannose!   Ormai sono circa venti anni che l’Organo centrale della Banca d’Italia – prima l’Ufficio Italiano Cambi ora l’Unità d’Informazione finanziaria – hanno la facoltà di archiviare una Segnalazione di operazione sospetta quando, risulti chiaramente lacunosa o priva...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Escort & prostituzione
Antiriciclaggio

Fisco, tra Escort & prostituzione: alert per una SOS?

Fisco, tra Escort & prostituzione: alert per una SOS?   Luoghi comuni Quello che chiamiamo da sempre il mestiere più antico del mondo, forse perché non è stato compiutamente classificato ina come attività lavorativa vera e propria, con tutte le garanzie giuridiche, viene da molti considerato, impropriamente, illegale. Non è...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Indagine giudiziaria
Antiriciclaggio

Autorità giudiziaria: stop alla SOS per l’antiriciclaggio!

Autorità giudiziaria: stop alla SOS per l’antiriciclaggio!   In passato, quando un cliente veniva sottoposto ad una indagine da parte dell’Autorità giudiziaria , quale che ne fosse la ragione, scattava quasi in contemporanea, a mio avviso in modo assolutamente improvvido ed inopportuno,  una Segnalazione di operazione sospetta laddove, senza alcun...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Fatture false
Antiriciclaggio

Fatture false & movimentazione di contante: Sos a prescindere dall’importo!

Fatture false & movimentazione di contante: Sos a prescindere dall’importo!   Qualche giorno addietro ho parlato della sentenza n.35461 del 25 luglio 2018 della suprema Corte di Cassazione con la quale è stato tracciato un confine fra due delitti: l’appropriazione indebita e l’evasione fiscale[1]. In pratica si è detto che...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Sospensione operazione
Antiriciclaggio

Sospensione dell’operazione: eccezioni pericolose!

Sospensione dell’operazione: eccezioni pericolose!   L’appello in Cassazione del Procuratore della Repubblica di Genova finalizzato ad ottenere il sequestro giudiziario della somma di circa 50 milioni di euro (€. 48.969.617,00 per l’esattezza) ha avuto successo: la Suprema corte ha detto si! La somma in questione, secondo le risultanze processuali che...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Sos
Antiriciclaggio

Sos: riservatezza assoluta!

Sos: riservatezza assoluta!   Durante il periodo in cui mi occupavo di caccia ai soldi sporchi nell’ambito di un Gruppo bancario nella veste di Responsabile aziendale antiriciclaggio, ricordo una confidenza che mi fece un Responsabile di filiale che, con cadenza settimanale si incontrava con un commercialista per una partita a...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Carburante aziendale
Evasione fiscale

CARBURANTE AZIENDALE: Privati, l’uso del bancomat sostituisce l’obbligo

CARBURANTE  AZIENDALE: Privati, l’uso del bancomat sostituisce l’obbligo Dal 1° luglio 2018 entra in vigore l’obbligo di emissione di fattura elettronica da parte dei distributori di carburante. Vorrei sapere se per dedurre il costo e detrarre l’Iva relativa all’acquisto di carburante da autotrazione, le imprese e i professionisti devono essere...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora