RAPPORTO DI CONTO COINTESTATO: Profilo di rischio differente Il Provvedimento 3 aprile 2013 (adeguata verifica della clientela) definisce cliente “il soggetto che instaura rapporti continuativi o compie operazioni con i destinatari: in caso di rapporti o operazioni cointestati a più soggetti, si considera cliente ciascuno dei cointestatari”. Ciò posto, come comportarsi nel caso in cui
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Titolare effettivo con capitale frazionato: Come regolarsi? Egregio Dr. Falcone, in presenza di un capitale molto parcellizzato e comunque sotto la soglia del 25% (con esclusione delle societa’ quotate in borsa per le quali l’adempimento e’ escluso – https://www.giovannifalcone.it/societa__quotata__titolare_effettivo_/ – come ci
Indagine della magistratura e Rischio alto: Doverosa riflessione! Qualche anno addietro, partendo da una esperienza maturata sul campo, scrissi un articolo per stigmatizzare l’atteggiamento della banca quando decide di tagliare o revocare il “merito creditizio di un cliente in presenza di
ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA: Profilo di rischio nel rapporto cointestato Il provvedimento definisce cliente “il soggetto che instaura rapporti continuativi o compie operazioni con i destinatari: in caso di rapporti o operazioni cointestati a più soggetti, si considera cliente ciascuno dei
Rischio alto: chiudere la relazione? Sulla base di qualche quesito ricevuto e commentato, ho appreso che il livello di prudenza e, in qualche misura di preoccupazione nell’ambito della operatività bancaria ha raggiunto una tale misura che, in presenza di clientela con
Paesi ad alto rischio: Cautele e suggerimenti! Direttiva 2015/843, Articolo 18 bis: 1. Per quanto riguarda i rapporti d’affari o le operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto rischio identificati a norma dell’articolo 9, paragrafo 2, gli Stati membri prescrivono che
RISCHIO CONSAPEVOLE: Che rischio se faccio da socio prestanome? Il mio datore di lavoro mi ha proposto di diventare socio di una nuova società, visto che dovrà chiudere la vecchia per debiti: che rischio se accetto per non perdere il lavoro? R
Titolare effettivo: Le metamorfosi societarie provocate dall’emergenza sanitaria! Dall’audizione in Parlamento del comandante generale della Guardia di finanza Giuseppe Zafarana, abbiamo appreso che nell’ultimo anno – periodo marzo/dicembre 2020 – le cessioni di quote sociali avrebbero registrato un significativo incremento. Da marzo
Paesi ad alto rischio: Cautele & suggerimenti! “”Paesi a Rischio Riciclaggio di Denaro definiti dall’Unione Europea. Lista dei Paesi a Rischio riciclaggio di denaro nel mondo. Paesi che richiedono adeguata verifica rafforzata della clientela ed obbligo di astensione e adempimenti antiriciclaggio”” ==========
Commercialisti e Schede autovalutazione del rischio: Il malaffare si trova da un’altra parte! Con l’informativa n.35 del 17 marzo 2021, il Consiglio nazionale dell’ordine dei commercialisti e degli esperti contabili ha trasmesso agli Ordini territoriali la versione aggiornata delle Schede di
