EVASIONE FISCALE: la frode fiscale nell’associazione a delinquere
Come ogni anno, con l’approssimarsi della chiusura dell’esercizio finanziario, alcune imprese, soprattutto in presenza ed in previsione di utili consistenti,…
CRIMINALITA’ ORGANIZZATA: La fattura mafiosa
“La mafia? e’ la prima azienda italiana”questa è stata l’affermazione che ha invaso le prime pagine della stampa non solo…
LA FALSA FATTURAZIONE NELLA FRODE FISCALE
Con l’ultima riforma del marzo 2000 , si è voluto rivoluzionare la vecchia e ormai superata disciplina penale tributaria della…
la frode fiscale e l’agente pagatore
a leggere l\’accordo del dicembre 2004 fra la comunità europea e la confederazione svizzera in materia di collaborazione sulla tassazione…
Internet banking e riciclaggio di denaro sporco – Tecnologia e rispetto delle regole
Secondo le più qualificate e molteplici fonti, viene spesso ripetuto che gli enormi profitti realizzati dalla criminalità organizzata, dall’estorsione all’usura,…
DELITTO DI PERUGIA Indizi di reato
Traggo spunto dalla recente e triste vicenda di cronaca giudiziaria riguardante il brutale omicidio della giovane studentessa inglese, i cui…
IL RICICLAGGIO “OCCASIONALE”
Gli ultimi provvedimenti normativi intervenuti nel recente periodo nella complessa disciplina nazionale in tema di contrasto al riciclaggio di denaro…
IL RICICLAGGIO DIRETTO (o autoriciclaggio)
A leggere i numerosi e qualificati commenti diffusi dalla stampa specializzata nel recente periodo, si ricava l’impressione che la strategia…
PHISHING & RICICLAGGIO: Proposte di lavoro molto pericolose, si va in galera!!!
Deriva dal termine anglosassone “to fish”, equivalente a pescare, ciò che da alcuni anni ed a livello planetario, la sola…
IL “RATTOPPO” DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE: Qualche volta l’apparenza inganna
IL “RATTOPPO” DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE: Qualche volta l’apparenza inganna Dopo aver fatto parte per circa trenta anni della Pubblica…
SCANDALI FINANZIARI: I furbetti del quartierino
Era ora!! con il recente arresto del rampante banchiere Giampiero FIORANI, la tangentopoli finanziaria, quella vera, è iniziata. Come sempre,…
IDENTITA’ RUBATE: La morte civile di una persona
Nel corso di un interessante forum internazionale sulla frode, organizzato in Roma dall\’Experian italia (1) , ho avuto modo di…
CORRETTA IDENTIFICAZIONE: L’identita’ della frode nel mondo bancario
“IL RISCHIO E\’ INVERSAMENTE PROPORZIONALE ALLA CONOSCENZA” (Irving Fisher). Con questa citazione introduco il mio ragionamento per dire che, le…
GOVERNANCE BANCARIA … fra riciclaggio & malversazione…
GOVERNANCE BANCARIA … fra riciclaggio & malversazione… Posto che nessuna legge potrà imporre il modello organizzativo più idoneo per la…
giustizia prescritta
la certezza della pena nel nostro paese, anche in presenza di fatti eclatanti per i quali tanto inchiostro si…
LA GIUSTIZIA CHE NON VOGLIAMO
“Il codice penale è concepito per i delinquenti, il processo penale è riservato ai galantuomini” (Francesco Carnelutti). E\’ con questa…
repressione cinese: “olimpiadi no, diritti umani si”
la vicenda umana vissuta dal popolo tibetano in rivolta contro il regime comunista cinese, sta offrendo in diretta mondiale il…
decreto 3 febbraio 2006, n.141
regolamento del ministero dell’economia e delle finanze, in attuazione degli articoli 3comma 2 e 8 comma 4 del decreto legislativo…
ESTORSIONE “INNOCENTE”: Figli e figliastri
Il recente provvedimento di clemenza licenziato nelle aule parlamentari ha interessato, fra gli altri, anche persone già condannate per gravi…
criminalita’ organizzata e repressione, coscienza civile e prevenzione
“prevenire è meglio che reprimere”. introduco il ragionamento di oggi con un motto tanto semplice a dirsi quanto difficile da…