Banca incorporata: Bisogna ripetere l'Adeguata verifica?
In caso di acquisizione da parte di un soggetto obbligato della totalità dei clienti di un altro soggetto obbligato...
L’avvocato “collaboratore” esonerato dall’antiriciclaggio
Sono un commercialista e condivido lo studio con un collega.
Entrambi provvediamo agli adempimenti antiriciclaggio, ognuno per i propri clienti. Il collega...
Wanted: Tassa sul contante, patrimoniale, tracciabilità dei pagamenti!
Nella legge di bilancio per il 2021 che si sta scrivendo in questi giorni si legge di...
Abuso del diritto: La donazione ai figli non è interposizione fittizia!
La Commissione tributaria regionale della Lombardia rigettava l'appello proposto dalla Agenzia delle entrate avverso...
Trust: Monitoraggio fiscale e titolare effettivo!
Ad uno specifico quesito posto, l’Agenzia delle entrate ha diffuso il Parere n.506 del 30 ottobre 2020, fornendo qualche...
Cassazione: Non è riciclaggio in assenza della dichiarazione fiscale!
Con sentenza in data 18 aprile 2019, la corte di appello di Roma, in parziale riforma...
Decreto liquidità, ristori e altro ancora: le tante contraddizioni per una economia in terapia intensiva!
Nel mentre si varano decreti "ristori" a ripetizione, verso le...
Antiriciclaggio: Notizie stampa e verifica rafforzata!
Egregio Dr. Falcone,
notizie di stampa poco lusinghiere nei confronti di un nostro cliente, da tempo titolare un conto aziendale...