NEWSLETTER SETTIMANALE DAL 04 al 10 settembre 2017
ANTIRICICLAGGIO
Antiriciclaggio: Indagini giudiziarie & chiusura rapporti di conto!
Antiriciclaggio: Indagini giudiziarie & chiusura rapporti di conto! I poliziotti impegnati a contrastare la “camorra” a Napoli si sono più volte lamentati perché dicono di trovare i rapporti di conto sempre in rosso o addirittura estinti, quando si arriva in banca per notificare una Misura patrimoniale come un sequestro [Leggi tutto]
Cassazione & Autoriciclaggio: bancarotta per “distrazione” & Alert per i soggetti obbligati!
Cassazione sull’Autoriciclaggio: bancarotta per “distrazione” & Alert per i soggetti obbligati! Una delle condotte più frequenti da parte dell’imprenditore che pianifica nel tempo la consegna delle scritture contabili in Tribunale, in vista di un fallimento programmato, è proprio quello di distrarre il capitale sociale per finalità estranee all’attività d’impresa. [Leggi tutto]
Sos: operazione frazionata e intervento della Guardia di finanza!
Sos: operazione frazionata e intervento della Guardia di finanza! Correva l’anno 2001, da solo un anno avevo iniziato a collaborare quale Responsabile aziendale antiriciclaggio nell’ambito di un Gruppo bancario quando mi è capitato di intercettare due distinte posizioni che qualche anno prima, avevano versato in poco meno di un [Leggi tutto]
Antiriciclaggio: Obblighi nuovi, dubbi atavici!
Antiriciclaggio: Obblighi nuovi, dubbi atavici! A leggere la nuova formulazione dell’obbligo di Segnalazione di operazione sospetta contenuta nel novellato articolo 35 del Decreto legislativo n.90 del 25 maggio 2017, entrato in vigore il 4 luglio u.s. si scopre sempre qualcosa di nuovo e, ahimè, non sempre apprezzabile, soprattutto per la [Leggi tutto]
Legalità: Contrasto alla corruzione – Tutto fa brodo!
Legalità: Contrasto alla corruzione – Firmato accordo tra Polizia di Stato e Anac Con il documento firmato l’altro giorno dal Capo della Polizia Franco GABRIELLI e dal Responsabile dell’Autorità nazionale anticorruzione Raffaele CANTONE, viene aggiunto un altro tassello nel difficile percorso del contrasto alla corruzione ed all’illegalità. Dopo il nuovo Codice degli appalti [Leggi tutto]
TITOLARE EFFETTIVO: Un “prestanome” in famiglia!
L’importanza della conoscenza nella valutazione dei rischi Quando penso alla figura del “Titolare effettivo” all’interno di una società, come colui che di fatto detiene il controllo, inteso come fulcro delle decisioni, spesso anche imposte da terzi soggetti esterni come scelte di gestione, mi torna alla mente il caso di una Società di capitali [Leggi tutto]
Esportatore abituale & frode fiscale – I rischi per la banca o per il professionista
Esportatore abituale & frode fiscale – I rischi per la banca o per il professionista Le cessioni all’esportazione e le operazioni assimilate sono operazioni non imponibili ai fini IVA che generano il cosiddetto “plafond”, ossia il diritto per gli esportatori abituali di acquistare i beni in sospensione d’imposta, ovvero [Leggi tutto]
EVASIONE FISCALE
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V A R I E
(Banche & clienti, Giustizia, Condominio, Pubblica amministrazione, Criminalità etc.)
Carabinieri: Stupro all’Arma!
Carabinieri: Stupro all’Arma! Al netto della verità giudiziaria che si cercherà di trovare, la vicenda dei due carabinieri – uno scelto ed un appuntato con venti anni di servizio – accusati dello stupro in danno di due studentesse americane, peraltro in stato confusionale per effetto dell’assunzione di alcool e marijuana, [Leggi tutto]
APE SOCIALE: Non è possibile accedervi dal 2020
APE SOCIALE: Non è possibile accedervi dal 2020 Sono nato nel 1955 e il prossimo anno avrò i requisiti per accedere all’Ape sociale, per assistenza a disabile grave. Dal 1° gennaio 2018 sarò in congedo straordinario di due anni per assistenza a disabile grave. Compiuti i 63 anni (ad ottobre [Leggi tutto]
MOROSITA’: Azione di sfratto preceduta dalla diffida
MOROSITA’: Azione di sfratto preceduta dalla diffida Sono locatrice di un locale commerciale adibito a ristorazione. Purtroppo i conduttori non versano l’affitto da diversi mesi. Come posso procedere, prima di rivolgermi a un avvocato? C’è una lettera da inviare come richiamo e qualche articolo di legge a cui fare riferimento? [Leggi tutto]
LAVORO: Sì ai voucher in condominio per pulizia e giardinaggio
LAVORO: Sì ai voucher in condominio per pulizia e giardinaggio In base all’ultima legge di ripristino dei voucher, si parla, quali utilizzatori, di privati o di imprese. Il condominio come viene considerato? E può usare i voucher per lavori occasionali di pulizia o giardinaggio? O. – MONTEFORTE IRPINO R I [Leggi tutto]
SISMA CENTRO ITALIA: agevolazione a chi risiede nel Comune terremotato
SISMA CENTRO ITALIA: agevolazione a chi risiede nel Comune terremotato Si chiede se i titolare di un’impresa individuale (persona fisica) che ha la residenza in un Comune colpito dal terremoto del 24 agosto 2016, ma la sede della propria attività in un Comune non compreso nelle zone di cui allegato [Leggi tutto]
PRESTAZIONI ASSICURATIVE: Fattura non obbligatoria
Due giovani hanno aperto la partita Iva in questi termini: il primo come subagente assicurativo, nel regime forfettario; il secondo come produttore assicurativo, nel regime semplificato. Le compagnie assicurative corrispondono a entrambi delle provvigioni mensili, ma non vogliono la fattura perché sostengono che, trattandosi di prestazioni assicurative esenti ex articolo [Leggi tutto]
MUTUO BANCARIO: benefici al titolare che è anche proprietario
MUTUO BANCARIO: benefici al titolare che è anche proprietario Marito e moglie contraggono un mutuo ipotecario per l’acquisto dell’abitazione principale. Il mutuo risulta quindi cointestato, mentre l’abitazione è stata acquistata interamente dalla moglie, che è fiscalmente a carico del marito. Può il marito scaricare gli interessi passivi del mutuo a [Leggi tutto]
SUCCEDE IN ITALIA: Oltre tre mesi per l’anticipazione sul fondo pensione Axa Mps
SUCCEDE IN ITALIA: Oltre tre mesi per l’anticipazione sul fondo pensione Axa Mps Premesso che a mio avviso la causa principale della scarsa adesione degli italiani ai fondi di previdenza risiede nell’alto tasso di disoccupazione e ancor più nei bassi salari di coloro che maggiormente dovrebbero aderirvi, voglio segnalare quanto [Leggi tutto]
Banca d’Italia: rilascio “garanzie” senza abilitazione!
1. Soggetti segnalati per garanzie rilasciate in assenza di abilitazione [pdf, 52.6 KB] http://www.bancaditalia.it/compiti/vigilanza/avvisi-pub/soggetti-non-legittimati/intermediari-non-abilitati-06092017.pdf?pk_campaign=EmailAlertBdi&pk_kwd=it ======================================= (altro…)
Bankit: Compiti di Vigilanza sul sistema Bancario e Finanziario
Circolare n. 269 del 7 maggio 2008 Nella sezione “Compiti/Vigilanza sul sistema Bancario e Finanziario/Normativa/Archivio Norme/ Circolari”, è disponibile l’estratto della circolare n. 269 “Guida per l’attività di vigilanza” – ottavo aggiornamento del 15 maggio 2017. http://www.bancaditalia.it/compiti/vigilanza/normativa/archivio-norme/circolari/c269/index.html?com.dotmarketing.htmlpage.language=102&pk_campaign=EmailAlertBdi&pk_kwd=it (altro…)
Bankit: Diagnostico Centrale Rischi
1. Diagnostico C.R. [zip, 2.3 MB] Centrale dei rischi – Documentazione tecnica – Manuali http://www.bancaditalia.it/statistiche/raccolta-dati/centrale-rischi/doc-tecnica-cr/Diagnostico_C.R.zip?pk_campaign=EmailAlertBdi&pk_kwd=it (altro…)
L’ANGOLO DEL BUON UMORE
ALBERT EINSTEIN: Aforismi di vita
200 Frasi, citazioni e aforismi di Albert Einstein Albert Einstein è uno degli autori più citati al mondo. In una classifica delle 30 frasi e citazioni di tutti i tempi più amate dal pubblico americano, questa frase di Einstein compare al sesto posto (“Due cose sono infinite: l’universo e la [Leggi tutto]
Con viva cordialità
Giovanni Falcone
COMUNICAZIONE
Formazione antiriclaggio online!
Ogni sabato, per due ore dalle 11,00 alle 13,00, utilizzando la tecnologia Skype parlerò di antiriciclaggio – avuto riguardo, in particolare – alla importanza dell’Adeguata verifica e quindi alle False fatturazioni, alle attività di copertura, all’operatività anomala nella gestione dei rapporti da parte della clientela, dai fondi neri, dalle interposizioni fittizie, ai prstanomi, alle triangolazioni estere e altro ancora.
Per ogni dettaglio ulteriotre: https://www.giovannifalcone.it/formazioneonline/