NEWSLETTER SETTIMANALE DAL 11 al 17 settembre 2017
” La conoscenza è inversamente proporzionale al rischio”
ANTIRICICLAGGIO
Bancarotta fraudolenta: i rischi della banca o professionista ai fini dell’antiriciclaggio!
Vittorio FARINA, arrestato! Attività economiche che cessano o aziende che falliscono diventando “insolventi” ai propri impegni verso i fornitori, compreso banche e dipendenti, sono numerose. Quello che spesso non appare facile è comprenderne le cause che, tuttavia, in qualche caso, grazie al susseguirsi di taluni eventi ne amplificano l’evidenza. [Leggi tutto]
L’antiriciclaggio nella PA: consigli non richiesti!
L’antiriciclaggio nella PA: consigli non richiesti! A voler cercare una qualche analogia con quanto faceva lo scrivente nella veste di Responsabile aziendale antiriciclaggio nell’ambito di un Gruppo bancario per una decina di anni e che fanno ancora oggi tanti altri, oggi guardo con una certa tenerezza, ma direi quasi [Leggi tutto]
Giustizia & Corruzione: Quattro anni e 9,5 milioni di multa all’ex Ministro Matteoli!
Giustizia & Corruzione: Quattro anni e 9,5 milioni di multa all’ex Ministro Matteoli! Dopo soli quattro anni, conosciamo l’esito del primo grado nel giudizio di condanna per corruzione di cui è imputato l’ex ministro Matteoli . Imputato eccellente s’intende, sia pure in “attesa di giudizio”. Forse ce ne vorranno [Leggi tutto]
Antiriciclaggio & Titolare effettivo: con il socio occulto è tutto più complicato!
Antiriciclaggio & Titolare effettivo: con il socio occulto è tutto più complicato! Premessa Quando pensiamo al titolare effettivo di una entità giuridica, ovvero di una attività economica – società o ditta individuale – dobbiamo pensare alla persona fisica che, direttamente o indirettamente, decide le sorti della azienda attraverso [Leggi tutto]
Ditta individuale & Titolare effettivo: rischi potenziali enormi!
Ditta individuale & Titolare effettivo: rischi enormi! In termini generali e limitandoci alla sostanza, nell’80% dei casi il Titolare effettivo della Ditta individuale è certamente coincidente con la persona fisica, titolare omonimo dell’attività d’impresa. Ciò detto, la corretta conoscenza della citata persona fisica, l’assenza di pregiudizi di ogni natura, l’integrità [Leggi tutto]
L’evasione fiscale, dalla farsa all’indifferenza: i rischi dell’intermediario o del professionista!
L’evasione fiscale, dalla farsa all’indifferenza: i rischi dell’intermediario o del professionista! Sono passati quasi venti anni dall’ultima grande riforma fiscale del marzo del duemila, quando si è voluto rivoluzionare la vecchia e ormai superata disciplina penale tributaria della legge da tutti conosciuta come “manette agli evasori” . Una legge, [Leggi tutto]
Antiriciclaggio & Titolare effettivo: Obbligo aggiornamento registro delle imprese!
Antiriciclaggio & Titolare effettivo: Obbligo aggiornamento registro delle imprese! Con la istituzione del “Registro dei titolari effettivi” aumentano gli adempimenti in capo alle imprese tenute alla registrazione alle Camere di commercio. Dalla entrata in vigore del 1° comma dell’art.21 del Decreto legislativo 90/17, in pratica dal 4 luglio u.s., [Leggi tutto]
Evasione fiscale
Zona Euro: Superministro delle finanze!
Zona Euro: Superministro delle finanze! Un ministro super per fare cose semplici, fattibili e alla portata dell’Unione Europea. Nel rivolgersi alla Commissione di cui è Presidente, Jean Claude Junker, ha tratteggiato la sua visione per il prossimo futuro dell’Unione, a cominciare dalla nomina di un Super ministro dell’economia e delle [Leggi tutto]
Varie
(Banche & clienti, Giustizia, Condominio, Pubblica amministrazione, Criminalità etc.)
Comune: Non paga l’IMU l’immobile in costruzione
Comune: Non paga l’IMU l’immobile in costruzione In tema di imposta comunale sugli immobili, l’accatastamento di un nuovo fabbricato nella categoria fittizia delle unità in corso di costruzione (F/3) non è presupposto sufficiente per l’assoggettamento ad imposta del fabbricato stesso, salva la tassazione dell’area edificatoria e la verifica sulla pertinenza [Leggi tutto]
APE SOCIAL: Non contano i contributi dall’estero
APE SOCIAL: Non contano i contributi dall’estero Secondo il decreto attuativo 88 del 2017, all’articolo 2, possono accedere al beneficio dell’Ape social coloro che hanno 63 anni di età e almeno 30 anni di anzianità contributiva, essendo attualmente in stato di disoccupazione. Ai fini del perfezionamento del requisito contributivo, la [Leggi tutto]
PENSIONE ANTICIPATA: Validi anche i “figurativi”
PENSIONE ANTICIPATA: Validi anche i “figurativi” Sono un lavoratore dipendente con contratto metalmeccanici, dal 1981 nella stessa azienda. A febbraio 2017 risulta, da certificativa Inps, che ho maturato 37 anni di anzianità contributiva. Purtroppo, tra aprile e agosto 2017, a seguito di infortunio in itinere (dall’Inail riconosciuto e liquidato), per [Leggi tutto]
PREVIDENZA: Vecchiaia a 60 anni e 7 mesi per gli invalidi al 100%
PREVIDENZA: Vecchiaia a 60 anni e 7 mesi per gli invalidi al 100% Sono nato nel 1952, ho 33 anni e sei mesi di contribuzione, sono invalido civile al 100 per cento. A giugno 2016 sono stato licenziato, e successivamente ho presentato due domande distinte per l’Ape social (disoccupazione e [Leggi tutto]
PA: Al lavoro fino a 70 anni per avere l’ “anzianità”
PA: Al lavoro fino a 70 anni per avere l’ “anzianità” Sono nata nel 1951 e sono titolare di pensione d’invalidità ordinaria Inps. Dal 2003 lavoro nella Pa, e la mia amministrazione mi metterà in quiescenza nel gennaio del 2018. può farlo? Avrò diritto alla pensione a 67 anni e [Leggi tutto]
SCUOLA: Il termine d’impugnazione dei movimenti di personale
In un giudizio contro le procedure di mobilità degli insegnanti, a seguito di assunzione ex legge 107/2015, il Miur si difende sostenendo la decadenza dall’azione per applicazione dei termini di cui all’articolo 32 della legge 183/2010 (termini per impugnare il licenziamento applicabili anche alle ipotesi del trasferimento). Considerato che la [Leggi tutto]
ASSICURAZIONI: Il sinistro stradale e i testimoni “dubbi”
ASSICURAZIONI: Il sinistro stradale e i testimoni “dubbi” Sono il contraente di una polizza Rc auto, mentre mia moglie è il proprietario e conducente abituale del veicolo. Nell’agosto 2016, mentre percorreva in salita una strada comunale insieme alla madre seduta sul sedile anteriore, dall’altro lato della strada e in discesa [Leggi tutto]
RIENTRO DEI “CERVELLI” : Serve il titolo di Laurea
RIENTRO DEI “CERVELLI” : Serve il titolo di Laurea Vorrei avere dei chiarimenti sulla cosiddetta legge “cervelli”. Ho lavorato all’estero per quattro anni (dal 2012 al 2015), e nel 2016 sono rientrato in Italia. Non sono laureato. Posso godere dei benefici previsti dalla citata legge? B. – GORLE R I [Leggi tutto]
Consiglio di Stato: eccesso di discrezionalità dei Comuni sulla tassazione seconde case!
Consiglio di Stato: eccesso di discrezionalità dei Comuni sulla tassazione seconde case! In Italia, anche per dire cose ovvie, di buon senso, serve l’intervento di un Giudice. Questo degli aumenti ingiustificati della tassazione delle seconde case da parte dei Comuni rappresenta solo l’ennesimo esempio di come si governa questo Paese. [Leggi tutto]
Commissione Parlamentare d’Inchiesta sulle banche: rischio nebbia!
Commissione Parlamentare d’Inchiesta sulle banche: rischio nebbia! Venti Deputati e altrettanti Senatori andranno a comporre la Commissione che scriverà la storia sui disastri bancari, non solo recenti. La Presidenza, che doveva essere un incarico da affidare al Partito democratico sembra invece destinato a cambiare traiettoria: oggi si parla di due [Leggi tutto]
Succede in italia
SUCCEDE IN ITALIA: In nessuna banca l’Etf entra nel dossier “Pir compliant”
SUCCEDE IN ITALIA: In nessuna banca l’Etf entra nel dossier “Pir compliant” Sono un assiduo lettore di Plus24 dove trovo sempre degli articoli molto attinenti alla realtà. Vi scrivo per avere dei chiarimenti circa l’aspetto fiscale dei fondi cosiddetti “Pir compliant”. Tempo fa ho acquistato l’Etf Lyxor Ftse Italia Mid [Leggi tutto]
L’angolo del buon umore
BREVITA’
BREVITA’ “”Nulla nella storia è più dolce di una pura e illustre brevità””. Così scriveva Cicerone (per chi ama l’originale latino: Nihil est in historia pura et inlustri brevitate dulcis). Lo ripeto a me stesso, tentato come sono tante volte di allargare il testo che sto componendo, di allungare la [Leggi tutto]
LA BELLEZZA ci salva!
LA BELLEZZA ci salva! “La bellezza grida i suoi dolori in modo silenzioso. Bisogna curare le orecchie di chi comanda perché riescano a sentirla”. Ho incontrato una sola volta Tonino Guerra e ho il ricordo di una persona pacata e serena. Diversa da quella che mi ero immaginato. Ho voluto [Leggi tutto]
Con viva cordialità
Giovanni Falcone
Formazione antiriclaggio online!
Ogni sabato, per due ore dalle 11,00 alle 13,00, utilizzando la tecnologia Skype parlerò di antiriciclaggio – avuto riguardo, in particolare – alla importanza dell’Adeguata verifica e quindi alle False fatturazioni, alle attività di copertura, all’operatività anomala nella gestione dei rapporti da parte della clientela, dai fondi neri, dalle interposizioni fittizie, ai prstanomi, alle triangolazioni estere e altro ancora.
Per ogni dettaglio ulteriotre: https://www.giovannifalcone.it/formazioneonline/