” La conoscenza è inversamente proporzionale al rischio”
NEWSLETTER SETTIMANALE DAL 18 al 24 settembre 2017
ANTIRICICLAGGIO
Antiriciclaggio & lotta al terrorismo: un flop secondo la Guardia di finanza!
Antiriciclaggio & lotta al terrorismo: un flop secondo la Guardia di finanza! Il dossier della Guardia di finanza parla chiaro: il dispositivo di contrasto al terrorismo attraverso il sistema di prevenzione antiriciclaggio fa acqua da tutte le parti, insomma un fallimento. Ottanta pagine scritte da un Organismo qualificato, da [Leggi tutto]
Antiriciclaggio: sanzione estinta per l’amministratore, ma paga la società!
Antiriciclaggio: sanzione estinta per l’amministratore, ma paga la società! Se la fa franca il rappresentante legale per estinzione dell’illecito – per omessa notificazione nel termine prescritto[1] – scaturito da un irregolare trasferimento di denaro contante in violazione alle regole antiriciclaggio, paga la società in quanto responsabile in solido con [Leggi tutto]
Intestazione patrimoniale fittizia: reato presupposto all’autoriciclaggio!
Intestazione patrimoniale fittizia: reato presupposto all’autoriciclaggio! Intestare disponibilità patrimoniali a terzi, sia pure appartenenti alla cerchia familiare, con lo scopo ultimo di eludere la normativa antimafia in materia di Misure di prevenzione rappresenta un reato presupposto per una successiva contestazione di riciclaggio o auto riciclaggio. In pratica, la sentenza [Leggi tutto]
Formazione Antiriciclaggio
LA FORMAZIONE ANTIRICICLAGGIO E’ OBBLIGATORIA PER TUTTI I DIPENDENTI! Il D.lgs. 231/07, così come modificato dalla legge di recepimento della IV Direttiva Antiriciclaggio (D.lgs. 90/17), impone agli Intermediari Finanziari, ai Professionisti e alle altre categorie di destinatari della normativa antiriciclaggio, di pianificare corsi antiriciclaggio periodici per tutti i propri dipendenti e i collaboratori. In particolare [Leggi tutto]
Filiale UBS: giallo del contante nei wc e lavandini!
Filiale UBS: giallo del contante nei wc e lavandini! Tutti pezzi da 500 euro, le banconote rinvenute nei bagni e lavandini di una Filiale dell’UBS di rue de la Corraterie della capitale svizzera. Pare che anche le toilette di diversi bari e ristoranti vicini siano stati interessati dalla presenza di [Leggi tutto]
Consob: sanzione amministrativa antiriciclaggio al “revisore”
Consob: sanzione amministrativa antiriciclaggio al “revisore” Soltanto 55 mila euro, è stata la contestazione di natura amministrativa della Commissione di controllo sulle società e la borsa (Consob) nei confronti della “Crowe Horwath”, società di consulenza e revisione contabile con sede in Madison Avenue di New York. La società anzidetta, [Leggi tutto]
Consulenza contabile del commercialista: Condanna della Cassazione per auto riciclaggio! Per una legge relativamente recente, quella sul “riciclaggio diretto o Autoriciclaggio” del dicembre 2014, la sentenza della 2° Sezione penale della suprema Corte di cassazione rappresenta una novità di estremo interesse. Parliamo della condanna, in pratica confermata dalla Corte [Leggi tutto]
Bankit: Agenti italiani degli Istituti di pagamento (Agg.to agosto 2017)
Agenti italiani degli Istituti di pagamento [pdf, 137.7 KB] Agenti di Istituti di pagamento e degli Istituti di moneta elettronica (IMEL) – Aggiornamento agosto 2017 http://www.bancaditalia.it/compiti/vigilanza/albi-elenchi/istituti-pagamento-imel/Agenti_degli_Istituti_di_pagamento.pdf?pk_campaign=EmailAlertBdi&pk_kwd=it 2. Agenti esteri degli Istituti di pagamento [pdf, 69.2 KB] Agenti di Istituti di pagamento e degli Istituti di moneta elettronica (IMEL) – Aggiornamento agosto [Leggi tutto]
L’antiriciclaggio nei Comuni: alert per inquinamento ambientale!
L’antiriciclaggio nei Comuni: alert per inquinamento ambientale! A fronte di infiltrazioni della criminalità organizzata nell’esercizio dell’azione amministrativa da parte degli Enti locali, risulterà inevitabile il ricorso estremo allo scioglimento del Comune. Infatti, quando ci sono fondati sospetti che la Giunta chiuda un occhio sulle certificazioni antimafia delle aziende riconducibili ai [Leggi tutto]
Evasione fiscale & Anagrafe rapporti di conto: un disastro senza precedenti!
Evasione fiscale & Anagrafe rapporti di conto: un disastro annunciato! Quando facevo il finanziere deputato al controllo e contrasto all’evasione fiscale, verifica durante, in presenza di indici di scostamento significativo fra il reddito dichiarato ed il tenore di vita condotto, chiedevamo alla Gerarchia ovvero all’Autorità giudiziaria l’autorizzazione all’accesso alle informazioni [Leggi tutto
TRIBUTI LOCALI: L’esenzione dall’Imu è legata alla dimora
TRIBUTI LOCALI: L’esenzione dall’Imu è legata alla dimora Sono “single” e proprietario di una casa, di categoria A/2, ove ho la residenza. Per ragioni di lavoro dovrò recarmi, per un anno, in un comune distante oltre 500 chilometri da quello della mia residenza, che conserverò. Potrò tornare a casa solo [Leggi tutto]
LOCAZIONE: Come dedurre le spese per chi affitta a breve
LOCAZIONE: Come dedurre le spese per chi affitta a breve Due fratelli concedono in uso al figlio di uno di loro, studente universitario, un immobile sfitto, affinché lo utilizzi per attività non professionale di ospitalità. Il giovane, studente di lingue, oltre a mettere a disposizione l’appartamento su internet, accoglie gli [Leggi tutto]
ESTERO: Il soggetto non residente non compila il quadro “RW”
ESTERO: Il soggetto non residente non compila il quadro “RW” Un contribuente residente all’estero (iscritto all’Aire) dal 2014, durante il 2016 ha prestato lavoro dipendente in Germania (gennaio e febbraio) e in Austria (da marzo ad agosto). Dal 2 settembre 2016 è rientrato in Italia, ha chiesto la cancellazione dall’Aire [Leggi tutto]
Varie
(Banche & clienti, Giustizia, Condominio, Pubblica amministrazione, Criminalità etc.)
Riforma delle intercettazioni telefoniche: controlliamo il lavoro della polizia giudiziaria!
Riforma delle intercettazioni telefoniche: controlliamo il lavoro della polizia giudiziaria! In nostro Ministro della Giustizia oggi ci onora di parlare di procedura penale, di codice antimafia: novità assoluta, posto che nell’ultimo semestre l’ho sempre sentito a parlare di come mandare in panchina il Segretario del partito democratico e come unire [Leggi tutto]
Testamento biologico o suicidio assistito: emergenza ad oltranza e viaggi oltre confine!
Testamento biologico o suicidio assistito: emergenza ad oltranza e viaggi oltre confine! In Italia, quasi mai riusciamo a fare una legge in condizioni di normalità, si aspetta sempre l’emergenza, un caso nazionale che scuota le coscienze e tocca il cuore di tutti, in primo luogo quello di Santa Madre chiesa. [Leggi tutto]
PRIVACY: accesso a documenti solo per gli interessati
PRIVACY: accesso a documenti solo per gli interessati Nella nostra azienda sanitaria la composizione della delegazione sindacale trattante veniva comunicata dal delegato titolare; quest’anno, invece, il referente regionale – all’insaputa degli iscritti e del delegato “storico” – ha inviato all’azienda i nominativi attraverso una e-mail che veniva protocollata, diventando attuativa. [Leggi tutto]
PREVIDENZA: Nessuna chance di riscatto con l’Ape volontaria
PREVIDENZA: Nessuna chance di riscatto con l’Ape volontaria Sono un dipendente della pubblica amministrazione. Al compimento dei 63 anni, mi mancheranno due anni per avere la pensione di servizio: posso accedere all’ape volontaria, riscattando i due anni mancanti? Pongo questo quesito poiché leggo che l’Ape volontaria viene sempre riferita alla [Leggi tutto]
RISARCIMENTO DANNI: Perseguibili per danni amministratori ed enti
RISARCIMENTO DANNI: Perseguibili per danni amministratori ed enti Gli amministratori di maggioranza di un Comune, in accordo con Aipo (Agenzia interregionale per il fiume Po), deliberano la costruzione di un argine a difesa dalle alluvioni, opera contestata dagli abitanti che risiedono nelle vicinanze, timorosi di trovarsi l’acqua in casa per [Leggi tutto]
ENTI LOCALI: Sempre possibile il “ritiro” della lista elettorale
ENTI LOCALI: Sempre possibile il “ritiro” della lista elettorale In un Comune con un numero di abitanti inferiore a 3.000 arano state presentate due liste per le elezioni comunali (una effettiva e una “civetta”, dietro la quale c’erano sostanzialmente le stesse persone). Poteva il candidato sindaco della lista “civetta” (o [Leggi tutto]
PREVIDENZA: L’ingegnere – docente può chiedere il cumulo
PREVIDENZA: L’ingegnere – docente può chiedere il cumulo Sono un insegnante laureato di scuola media superiore, in ruolo dal settembre 1985, con riscatto dei cinque anni universitari e con un anno (1984 / 1985) di pre – ruolo. Sono nato il 26 maggio 1953. ho chiesto la ricongiunzione onerosa dei [Leggi tutto]
CONDOMINIO: Delega con limiti all’amministratore
CONDOMINIO: Delega con limiti all’amministratore L’assemblea condominiale può delegare l’amministratore e i consiglieri a decidere la scelta dei fornitori e la spesa, senza poi essere convocata di nuovo per approvare le scelte fatte dall’amministratore e dai consiglieri? F. – MILANO R I S P O S T A L’assemblea non [Leggi tutto]
DICHIARAZIONE DEI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE: Buoni postali, disponibilità non modificabile
DICHIARAZIONE DEI REDDITI DELLE PERSONE FISICHE: Buoni postali, disponibilità non modificabile Tra vecchi documenti, mia madre ha trovato dei buoni fruttiferi postali, con Pfr (facoltà di pari rimborso), cointestati a le e a me. Erano suoi risparmi e la contestazione aveva lo scopo di garantirne, nel futuro, la riscossione. Ora [Leggi tutto]
AGEVOLAZIONI SULLA CASA:Il mutuo cointestato si detrae in base alle quote
AGEVOLAZIONI SULLA CASA:Il mutuo cointestato si detrae in base alle quote Sono proprietario di un immobile (attualmente locato) nel comune X. Per tale ragione pago l’Imu, visto che l’immobile non è nella mia disponibilità. La mia residenza è nel comune Y. Recentemente mia moglie, con cui sono coniugato in separazione [Leggi tutto]
Succede in italia
Giustizia Italia: assente ingiustificata!
Successe a Torino, aveva solo 16 anni e scappò dalle violenze del padre, trovando rifugio in una comunità alle porte della metropoli piemontese, dove venne ripetutamente stuprata e drogata anche ad opera dell’educatrice che avrebbe dovuto proteggerla. Un film dell’orrore, concluso dopo ulteriori sedici anni in un’Aula di giustizia – [Leggi tutto]
L’angolo del buon umore
IL PREZZO DELLA LIBERTA’ Non basta una vita intera per conquistarla
IL PREZZO DELLA LIBERTA’ Non basta una vita intera per conquistarla … Aneddoti di storia vera, raccontati da un sopravvissuto La cruenta invasione dell’armata russa di questi giorni in Georgia , volta a soffocare le pur legittime aspirazioni di libertà ed indipendenza di quel popolo, mi riportano alla [Leggi tutto]
Formazione antiriclaggio online 
Ogni sabato, per due ore dalle 11,00 alle 13,00, utilizzando la tecnologia Skype parlerò di antiriciclaggio – avuto riguardo, in particolare – alla importanza dell’Adeguata verifica e quindi alle False fatturazioni, alle attività di copertura, all’operatività anomala nella gestione dei rapporti da parte della clientela, dai fondi neri, dalle interposizioni fittizie, ai prstanomi, alle triangolazioni estere e altro ancora.
Per ogni dettaglio ulteriotre: https://www.giovannifalcone.it/formazioneonline/
