ANTIRICICLAGGIO
Lotta al riciclaggio: approssimazioni informative pericolose!
Lotta al riciclaggio: approssimazioni informative pericolose! Da un sito web “lettera43” ho ripreso parte di un articolo riguardante il dispositivo di contrasto esistente nel nostro Paese da circa trent’anni, avente ad oggetto <<Antiriciclaggio, così l’Italia non tutela l’identità delle gole profonde>>[1]. Al netto di taluni riferimenti contenuti nell’articolo e riguardanti la insufficiente [Leggi tutto]
Pep: Si all’amministratore società partecipata dalla Regione!
Pep: Si all’amministratore società partecipata dalla Regione! L’amm.re di una società partecipata indirettamente da Regione è da considerarsi PEP? Secondo la loro interpretazione no. Questa la loro tesi: con il Decreto Legislativo 25 maggio 2017 n. 90 l’Italia ha dato attuazione alla Direttiva (UE) 2015/849 (“IV Direttiva Antiriciclaggio”), andando [Leggi tutto]
CORRUZIONE ‘Ndrangheta & politica: 24 arresti in Lombardia!
CORRUZIONE ‘Ndrangheta & politica: 24 arresti in Lombardia! Associazione mafiosa finalizzata al traffico di stupefacenti, estorsione, corruzione, abuso d’ufficio, rivelazione e utilizzazione di segreto d’ufficio per 27 misure cautelari eseguite nella giornata odierna in Lombardia (21 in a vedere il sole a “stelle & strisce” in carcere e 4 ai [Leggi tutto]
Antiriciclaggio: Persone politicamente esposte!
Antiriciclaggio: Persone politicamente esposte! Con il decreto ultimo di ratifica della IV Direttiva Europea per la lotta al riciclaggio, il concetto di “obbligo rafforzato” in materia di adeguata verifica della clientela è stato significativamente amplificato. Alle figure indicate nell’articolo 1 dell’allegato tecnico al vecchio decreto legislativo 231/2007[1] in termini [Leggi tutto]
Antiriciclaggio: STOP all’operazione, segnalazione immediata!
Antiriciclaggio: STOP all’operazione, segnalazione immediata! Se prima, in presenza di sospetti ragionevoli di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, l’obbligo di Segnalazione di operazione sospetta andava assolto “senza ritardo”, oggi l’obbligo si fa più stringente e va assolto subito, immediatamente, ovvero prima di dare corso all’operazione richiesta. I nuovi tempi [Leggi tutto]
Adeguata verifica & scambio d’identità: la banca è doppiamente responsabile!
Adeguata verifica & scambio d’identità: la banca è doppiamente responsabile! L’istituto di credito è responsabile. Solidalmente, con chi emette assegni a vuoto tratti da un conto corrente acceso sotto falso nome, ancorché la foto apposta sul documento utilizzato per la identificazione sia stata poco chiara. La Corte di appello [Leggi tutto]
Titolare effettivo: Aggiornamento documento identità scaduto!
Titolare effettivo: Aggiornamento documento identità scaduto! Buongiorno Dr. Falcone Chiedo Suo parere circa il caso riguardante la “necessità” di aggiornare atti d’archivio della clientela con particolare riferimento ad un “documento d’identità” scaduto, regolarmente acquisito in corso di validità all’atto dell’avvio della relazione. Il cliente si rifiuta di assecondare la [Leggi tutto]
Riciclaggio: famiglia “Fini” a giudizio!
Riciclaggio: famiglia “Fini” a giudizio! Volge al termine l’indagine sul re delle slot machine Francesco Corallo e, con esso, la famiglia dell’ex presidente della Camera dei deputati Giancarlo Fini. Dalla vicenda della compravendita dell’appartamento di Montecarlo, a suo tempo ereditato da Alleanza Nazionale dalla defunta contessa Annamaria Colleoni e [Leggi tutto]
Padoan: un ministro complicato!
Padoan: un ministro complicato! Quando facevo il bancario ricordo una vecchia cliente, casalinga settantenne, pensionata INPS, titolare di una ingente disponibilità economica di svariati milioni di euro allocati sui diversi rapporti di conto corrente, dossier titoli, polizze assicurative, depositi nominativi o al portatore, certificati di deposito e non so che [Leggi tutto]
Padoan: l’IVA è l’imposta maggiormente evasa!
Padoan: l’IVA è l’imposta maggiormente evasa! Secondo i dati indicati nella nota di aggiornamento al DEF[1] che poi rappresenta la base sui cui poggiare la programmata legge di stabilità per l’anno prossimo ci dice che, degli 87 miliardi che mancano all’appello per effetto della perdurante evasione fiscale, la maggior parte è [Leggi tutto]
Varie
(Banche & clienti, Giustizia, Condominio, Pubblica amministrazione, Criminalità etc.)
Bankit: la quiete prima della tempesta!
Bankit: la quiete prima della tempesta! Dopo la paventata nebbia che si intravede nei lavori della neonata Commissione Parlamentare d’inchiesta sui disastri bancari, tanto per i tempi rabberciati che per la nomina a presidente di un vecchio parlamentare in servizio permanente effettivo da quando io portavo i calzoni corti, [Leggi tutto]
Barcellona: la morte della democrazia!
Barcellona: la morte della democrazia! La forza di ogni democrazia costituzionale, in qualunque epoca e oggi più che mai, è tutta compresa nella vitalità dell’opposizione. Se l’opposizione viene ostacolata o addirittura soffocata con la forza, anche quando sbaglia come spesso capita anche a qualunque maggioranza pure plebiscitaria che si [Leggi tutto]
DIRITTO REALE: L’usufrutto si estingue con il decesso del titolare
DIRITTO REALE: L’usufrutto si estingue con il decesso del titolare Il padre, con atto notarile, dona ai figli la nuda proprietà della casa di abitazione, nella quale convive con la moglie, riservandosi l’usufrutto. Nell’atto nulla è scritto riguardo alla moglie. Alla morte del padre, la donna diviene ugualmente titolare del [Leggi tutto]
Donazione: L’azione di ripetizione si prescrive in 10 anni
DONAZIONE: L’azione di ripetizione si prescrive in 10 anni Mi riferisco alla sentenza della Cassazione a sezioni unite n.18725 del 27 luglio 2017, la quale afferma la nullità della donazione nei casi in cui, ad esempio, essa avviene con bonifico bancario o con consegna di valori senza la formalizzazione dell’atto [Leggi tutto]
ONLUS: Esente la gestione di case di riposo
ONLUS: Esente la gestione di case di riposo Un’associazione Onlus, iscritta all’anagrafe delle Onlus della Regione Sicilia, svolge esclusivamente l’attività istituzionale di casa albergo per anziani, con 12 posti letto. Ai fini Iva, come dovrà fatturare il servizio offerto direttamente ai fruitori e quello in base a contratti di appalto? [Leggi tutto]
USUFRUTO, SUCCESSIONI E DONAZIONI: Usufrutto e nuda proprietà a due persone diverse
USUFRUTO, SUCCESSIONI E DONAZIONI: Usufrutto e nuda proprietà a due persone diverse Vorrei chiedere qual è la formula corretta per redigere un testamento olografo valido. Il caso è quello di marito e moglie senza figli. La moglie vorrebbe lasciare tutti i beni al marito, però desidererebbe che, alla morte del [Leggi tutto]
CONDOMINIO: Supercondominio, quando serve il regolamento
CONDOMINIO: Supercondominio, quando serve il regolamento Possiedo un appartamento in un complesso formato da tre edifici/condomìni di 270 unità, aventi in comune i servizi di riscaldamento e condizionamento, situati in uno dei tre edifici (con una rete di distribuzione a servizio degli altri). La costruzione risale al 2005 e ogni [Leggi tutto]
Bankit: Linee guida less significant!
Linee Guida per le banche Less Significant italiane in materia di gestione di crediti deteriorati Con il documento si sottopongono a consultazione pubblica le Linee Guida per le banche Less Significant italiane in materia di gestione di crediti deteriorati, che sono coerenti con la “Guidance to banks on non performing loans”, rivolta [Leggi tutto]
ONLUS: attività sociali di Onlus, redditi non tassabili
ENTI NO PROFIT E ONLUS: attività sociali di Onlus, redditi non tassabili Un’associazione Onlus, tramite bando pubblico, ha firmato con la prefettura una convenzione annuale per la messa a disposizione di accoglienza per migranti richiedenti asilo. Ai fini Ires e Irap, in fase di modello Redditi Enc 2017, come dichiara [Leggi tutto]
L’angolo del buon umore
Preghiera di un pescatore: sogniamo la pace!
Preghiera di un pescatore: sogniamo la pace! Un umile pescatore, poco acculturato e che a parole sue, manifesta un suo pensiero, una implorazione rivolta ai Grandi della terra per chiedere moderazione, scongiurando il pericolo di una guerra, chiedendo la pace. Buona lettura “Dove l’anima un giorno riposerà eterna [Leggi tutto]
Formazione antiriclaggio online!
Ogni sabato, per due ore dalle 11,00 alle 13,00, utilizzando la tecnologia Skype parlerò di antiriciclaggio – avuto riguardo, in particolare – alla importanza dell’Adeguata verifica e quindi alle False fatturazioni, alle attività di copertura, all’operatività anomala nella gestione dei rapporti da parte della clientela, dai fondi neri, dalle interposizioni fittizie, ai prstanomi, alle triangolazioni estere e altro ancora.
Per ogni dettaglio ulteriotre: https://www.giovannifalcone.it/formazioneonline/
