Voluntary disclosure & antiriciclaggio Il caso – Dovrei assistere alcuni clienti nella procedura di voluntary disclosure. In questo caso, quali sono gli adempimenti previsti dalla disciplina antiriciclaggio? L’analisi - A seguito dei chiarimenti forniti...

Raddoppio dei termini solo con denuncia tempestiva Il reato deve essere comunicato entro i termini ordinari di accertamento Premessa – Il raddoppio dei termini per l’accertamento scatta soltanto se la denuncia all’autorità...

Il concetto di autoriciclaggio non è estraneo all’ordinamento italiano, essendo stato introdotto con il D. Lgs. del 21 novembre del 2007, num. 231 e più precisamente nell’Attuazione della direttiva 2005/60/CE...

Disciplina antiriciclaggio: modifiche necessarie Un documento condiviso che intervenga sulle sanzioni previste in materia di antiriciclaggio, troppo severe e con risvolti penali anche a fronte di mere violazioni formali: è questo quanto...

Un vecchio cliente della nostra banca, con una posizione consolidata, titolare di un’avviata attività economica nel settore della ristorazione, peraltro titolare di ben quattro cassette di sicurezza, si è presentato con una...

"L’IDENTITA’ DELLE PERSONE FISICHE E DEI SOGGETTI COMUNQUE DESTINATARI DEGLI OBBLIGHI AI SENSI DELL’ARTICOLO 10 PUO’ ESSERE RIVELATA SOLO QUANDO L’AUTORITA’ GIUDIZIARIA, CON DECRETO MOTIVATO, LO RITENGA INDISPENSABILE AI...