Programma di formazione per professionisti contabili

Formazione professionisti contabili

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L’ANTIRICICLAGGIO… quale cultura della legalità & governance del rischio …

1.     Concetto ed evoluzione storica del delitto di “Riciclaggio” e “Autoriciclaggio” – Raccomandazioni GAFI e reati presupposto al riciclaggio di denaro sporco;

2.   Adeguata verifica della clientela e titolare effettivo dell’operazione – Questionario antiriciclaggio – Come scongiurare rischi di coinvolgimento inconsapevole in fenomeni di riciclaggio;

3.   Nuova definizione di riciclaggio alla luce della Riforma del Decreto legislativo 231/07;

4.   Iter della “segnalazione di operazione sospetta” anche alla luce delle modifiche introdotte dal D.L.vo nr.153/97 e 90/2017 – Riservatezza delle segnalazioni – Modalità e forme di collaborazione con gli Organi investigativi;

5.    Obbligo di sospendere l’operazione – max 5 giorni lavorativi;

6.   Casistica delle “Operazioni sospette” realmente vissute, attraverso casi concreti già oggetto di segnalazione (Riciclaggio da evasione fiscale, garanzie di terzi, attività di copertura, truffa alla Pubblica Amministrazione, Usura, triangolazioni commerciali con l’estero, vendite sotto costo, finanziamenti illeciti da parte di soci occulti, false fatturazioni, phishing, operazioni straordinarie, alert ad horas,);

7.    Evasione fiscale – Nuove soglie di rilevanza penale di danno erariale idonee a far scattare il rato presupposto del riciclaggio alla luce della legge di bilancio 2020;

8. Autoriciclaggio: ostacolo alla vigilanza e investimenti strumentali all’impresa;

8.   Cronaca giudiziaria per errori da non ripetere – Valutazione della operatività della clientela – casi di corruzione, cartiere e false fatturazioni, infiltrazione criminalità organizzata;

9.   L’importanza di avere un metodo di condotta nella valutazione e traccia storica dell’attività svolta ex comma 6) art.20 d.lgs 231/07– Coerenza delle operazioni e alert conseguenti;

10.    Contante reale e titoli al portatore – operatività corretta e rischi conseguenti;

11. Decalogo di condotta per la clientela dello Studio e Manuale operativo antiriciclaggio per i collaboratori;

11. VARIE: Ruolo e funzioni dei collaboratori di Studio.

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P.S.: Tutti gli articoli richiamati sono commentati all’interno del sito www.giovannifalcone.it

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