L’Autoriciclaggio da bancarotta fraudolenta
Antiriciclaggio

L’Autoriciclaggio, quale frutto della bancarotta fraudolenta: Pronuncia di legittimità!

  L’Autoriciclaggio, quale frutto della bancarotta fraudolenta: Pronuncia di legittimità!   Una importante sentenza della suprema corte di Cassazione, la nr.5719 dell1’11 dicembre 2018, depositata l’altro giorno, ha fornito qualche ulteriore chiarimento sulla fattispecie del “riciclaggio diretto”. Partendo da un’associazione a delinquere in ambito sanitario, caratterizzata da una serie di…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Nessuna immagine
Antiriciclaggio

Criptovalute: nel 2018 rubati $1,7 miliardi

Criptovalute: nel 2018 rubati $1,7 miliardi Fonte: Money.it  Il lato oscuro del mercato criptovalute: nel 2018 gli hacker sono riusciti a rubare più di un miliardo di dollari Nonostante le infinite potenzialità del comparto, le criptovalute stanno ancora facendo i conti con problemi di sicurezza irrisolti. Secondo l’ultimo report di…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Definizione di riciclaggio
Antiriciclaggio

Riciclaggio di denaro sporco: definizione!

Riciclaggio di denaro sporco: definizione!   Ai fini della normativa di contrasto del riciclaggio dei proventi di attività criminose, quali azioni, se commesse intenzionalmente, costituiscono riciclaggio? Abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T A La definizione di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo è contenuta…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Trasferimento titoli
Antiriciclaggio

Trasferimento Titoli ambito SIM

Trasferimento Titoli ambito SIM   Come deve operare la SIM a fronte di una richiesta di un cliente, titolare di un dossier titoli al portatore di trasferire i suddetti titoli in un altro dossier cointestato con altra persona sempre presso la stessa SIM? R I S P O S T…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Titoli dematerializzati
Antiriciclaggio

Trasferimento titoli tramite SIM: Obblighi solo con titoli dematerializzati!

Trasferimento titoli tramite SIM: Obblighi solo con titoli dematerializzati!   L’articolo 49 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 e successive modificazioni interessa anche i trasferimenti di titoli al portatore da parte di SIM? R I S P O S T A Per quanto riguarda i trasferimenti aventi ad…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
L'antiriciclaggio del professionista
Antiriciclaggio

L’antiriciclaggio del professionista: Considerazioni preliminari!

L’antiriciclaggio del professionista: Considerazioni preliminari!   Egr. dott. Falcone, le prestazioni professionali fornite dai commercialisti,  per far scattare l’obbligo di  adeguata verifica della clientela devono essere di valore pari o superiore ad € 15.000 oppure essere operazioni che hanno come oggetto mezzi di pagamento, beni o utilità pari o superiore…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Modalità di accesso al portale Infostat
Antiriciclaggio

Unità di Informazione Finanziaria (UIF):Modalità di accesso al portale Infostat

Unità di Informazione Finanziaria (UIF) 1. Modulo di adesione al sistema di segnalazioni S.AR.A. e SOS [pdf, 214.5 KB] Modalità di accesso al portale Infostat-UIF http://uif.bancaditalia.it/portale-infostat-uif/modulo_di_adesione.pdf?pk_campaign=EmailAlertBdi&pk_kwd=it =======================================  … Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto. Abbonati ora (altro…)...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
L’Antiriciclaggio dei revisori legali e società di revisione
Antiriciclaggio

L’Antiriciclaggio dei revisori legali e società di revisione

L’Antiriciclaggio dei revisori legali e società di revisione     Dal 1° luglio 2018 – i revisori legali e le società di revisione con incarichi di revisione su enti di pubblico interesse o su enti sottoposti a regime intermedio – sono partiti gli obblighi antiriciclaggio. La “Funzione antiriciclaggio” assume prioritaria…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Trasferimento titoli
Antiriciclaggio

Trasferimento titoli: Adempimenti antiriciclaggio!

Trasferimento titoli: Adempimenti antiriciclaggio!   L’emissione, da parte di società per azioni, ed il trasferimento di prestiti obbligazionari al portatore può assumere rilievo con riferimento alla disciplina antiriciclaggio? R I S P O S T A Al riguardo, è bene evidenziare come le disposizioni antiriciclaggio incidano sulla fase del trasferimento…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora
Professionisti & antiriciclaggio: Si parte … forse!
Antiriciclaggio

Professionisti & antiriciclaggio: Si parte … forse!

Professionisti & antiriciclaggio: Si parte … forse!   Con il documento finale dell’altro giorno, il Consiglio Nazionale dei Commercialisti e degli Esperti Contabili ha approvato “Regole tecniche in materia di antiriciclaggio”, afferenti all’Autovalutazione del rischio, all’Adeguata verifica della clientela e alla Conservazione dei dati e informazioni[1]. Il compendio informativo parte…...

Questo contenuto è riservato ai soli membri, per poter accedere al contenuto.
Abbonati ora