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Antiriciclaggio

Soggetti obbligati agli adempimenti antiriciclaggio: modalità e termini dei controlli!

Soggetti obbligati agli adempimenti antiriciclaggio: modalità e termini dei controlli!   Chi è tenuto a vigilare sui controlli antiriciclaggio? Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T A L’art.52 del D.lgs 231/07 elenca i soggetti deputati a questa tipologia di controlli indicando il Collegio…...

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Anac & Appalti pubblici: basta affidamenti senza gara!

Anac & Appalti pubblici: basta affidamenti senza gara!   Premessa L’aggiudicazione di un appalto per la fornitura di un bene o l’esecuzione di un’opera per la Pubblica amministrazione, da sempre, è sempre stata una procedura eccezionale di contrattazione per i Comuni, generalmente guardata con diffidenza e circondata da infinite cautele. [Leggi tutto]

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Bilanci certificati: oligopolio contabile!

Bilanci certificati: oligopolio contabile!   Le nuove norme emanate dall’Unione Europea dopo i noti scandali dell’ultimo decennio nel mondo della finanza ed in vigore da circa un annetto, stanno tracciando la rotta ai big della grande finanza mondiale, soprattutto americani e notoriamente conosciuti come certificatori di bilanci: Goldman Sachs, Citigroup,…...

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Comune: Non paga l’IMU l’immobile in costruzione

Comune: Non paga l’IMU l’immobile in costruzione In tema di imposta comunale sugli immobili, l’accatastamento di un nuovo fabbricato nella categoria fittizia delle unità in corso di costruzione (F/3) non è presupposto sufficiente per l’assoggettamento ad imposta del fabbricato stesso, salva la tassazione dell’area edificatoria e la verifica sulla pertinenza…...

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ADEGUATA VERIFICA
Antiriciclaggio

ADEGUATA VERIFICA Antiriciclaggio: Controllo costante del rapporto con il cliente – Rischi palesi!

ADEGUATA VERIFICA Antiriciclaggio: Controllo costante del rapporto con il cliente – Rischi palesi! Volendo commentare uno dei tanti precetti o prescrizioni introdotte con il Decreto legislativo n.90/2017 di ratifica della IV Direttiva Europa nella lotta al riciclaggio o finanziamento del terrorismo, penso che uno dei più importanti adempimenti in capo…...

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Scandali finanziari, banche e imprese

FALLIMENTI BANCARI: Commissione Parlamentare d’inchiesta

Con la legge n.107 dell’altro giorno è giunta la firma del Presidente Mattarella per la nomina di una Commissione d’inchiesta sulle banche: della verità non bisogna mai avere paura e la trasparenza, soprattutto in questo momento storico, sarà indispensabile per restituire dignità ad un mondo, quello bancario, particolarmente attaccato e vilipeso negli ultimi…...

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Antiriciclaggio

COLLEGIO SINDACALE: Quali obblighi antiriciclaggio?

Il comma 3 bis dell’art 12 del decreto 231 aggiunto di recente dal decreto correttivo 151/09 prevede che i componenti degli organi di controllo comunque denominati siano esonerati dagli obblighi di adeguata verifica della clientela, registrazione dei dati e segnalazione delle operazioni sospette. Ciò malgrado, escludendo queste attività già svolte…...

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Antiriciclaggio

ANTIRICICLAGGIO: Platea ampia, compresa la P.A.

Antiriciclaggio: non solo banche e professionisti Spesso si ritiene erroneamente che ad essere sottoposti agli obblighi antiriciclaggio siano solo i professionisti e gli intermediari finanziari. In realtà il D.Lgs. 231/2007 richiama una serie di altri soggetti, ai quali si ritengono applicabili gli adempimenti antiriciclaggio. Più precisamente, l’articolo 10 del D.Lgs…....

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Antiriciclaggio

IOR: Fuga della clientela primaria

Egregio Signor Falcone, sono a chiederle qualcosa sul comportamento di una banca che si trova ad accogliere ingenti risorse per un cliente appena acquisto e proveniente dallo IOR[1]. Quali devono essere le attenzioni che bisogna porre? Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T…...

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