ADEGUATA VERIFICA
Antiriciclaggio

ADEGUATA VERIFICA: I criteri della prestazione meramente intellettuale

 ADEGUATA VERIFICA: I criteri della prestazione meramente intellettuale Una società di servizi conferisce a un commercialista un mandato per espletare attività di consulenza nei confronti dei propri clienti. Il commercialista deve supportare i clienti della società nella richiesta di contributi regionali UE. Si chiede se l’obbligo di adeguata verifica . . [Leggi tutto]

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ANTIRICICLAGGIO: A misura di “professionista”

Consiglio dei ministri. Primo sì <<salvo intese>> del Governo al decreto legislativo che recepisce le norme UE – Un Registro per i Trust In vista del decreto legislativo entro giugno prossimo, volto a recepire la quarta Direttiva UE sulla lotta al riciclaggio e finanziamento . . . Diventa un membro [Leggi tutto]

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L’ANTIRICICLAGGIO DEL PROFESSIONISTA CONTABILE: Trasferimento pacchetto clientela

Ad avvenuto decesso di un dottore commercialista, tutta la clientela viene trasferita in blocco ad altro studio professionale. La domanda è: si deve eseguire l’Adeguata verifica con tutto ciò che ne consegue (scopo e natura, titolare effettivo etc.) su ciascun nuovo cliente appena acquisito e . . . Diventa un [Leggi tutto]

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ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA DA PARTE DEL SOGGETTO OBBLIGATO (Professionista) : Incombenze tassative!

Gentilissimo dr. Falcone, Se un professionista, all’atto del conferimento dell’incarico da un cliente, pur acquisendo fotocopia del documento di identità, visure camerali etc, materialmente non provvede a compilare: .la scheda di identificazione del cliente (quella firmata dal professionista); . la dichiarazione del cliente sullo scopo e la natura . . [Leggi tutto]

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ADEMPIMENTI ANTIRICICLAGGIO DEL PROFESSIONISTA: Percorso obbligato!

Adempimenti antiriciclaggio: facciamo un po’ di chiarezza Si parla spesso della disciplina antiriciclaggio, e, ancor più spesso, delle sanzioni previste. In molti casi, però, il quadro che si presenta al professionista è così complesso che gli adempimenti si fondono in una serie di incomprensibili norme. Cerchiamo quindi, con . . [Leggi tutto]

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ANTIRICICLAGGIO & PROFESSIONISTA: Gli obblighi derivanti dalla verifica dei clienti

Il deposito in via telematica del modello Scia (segnalazione certificata di inizio attività) al registro imprese, e l’assistenza al cliente per gli adempimenti concernenti la firma digitale, eseguiti da un dottore commercialista su specifico mandato professionale, sono prestazioni oggetto di registrazione ai fini della normativa antiriciclaggio?

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ANTIRICICLAGGIO: Alert del professionista

Per un professionista, quali sono o possono essere i margini di valutazione per individuare un’operazione sospetta. Sapere che il cliente dello studio è un grande evasore fiscale, è sufficiente per inviare una Segnalazione di operazione sospetta? Da un abbonato al sito web