-
Antiriciclaggio: STOP all’operazione, segnalazione immediata! Se prima, in presenza di sospetti ragionevoli di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, l’obbligo di Segnalazione di operazione sospetta andava assolto “senza ritardo”, oggi l’obbligo si fa più stringente e va assolto subito, immediatamente, ovvero prima di dare corso [Leggi tutto] -
Antiriciclaggio: la platea si allarga al “ready made”! Una persona giuridica avente ad oggetto sociale la vendita di società cosiddette <<ready – made>>, già iscritte nel registro delle imprese è inclusa tra i soggetti obbligati agli adempimenti antiriciclaggio, a cominciare dall’Adeguata verifica e Titolare [Leggi tutto] -
Denaro contante: irregolare trasferimento! Fattura di € 6.500,00 descrizione pagamento “rimessa diretta” Cosa fare in questi casi ? Grazie Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T A Se ancora fa in tempo, chiami subito il cliente e [Leggi tutto] -
Nozione di riciclaggio: non serve il soggetto terzo! Per la mia attività ho trasferito dei beni di provenienza delittuosa all’estero – per lo più frodi ed evasione fiscale – provvedendo alla sostituzione di tutti i documenti loro riferibili. La mia condotta rientra nella nozione [Leggi tutto] -
Collaborazione attiva antiriciclaggio: nessun obbligo! Buongiorno Dott. Falcone, avrei un quesito da porle: Se si presenta da me un cliente di cui non detengo le scritture contabili ma mi chiede di effettuare la sua cancellazione dalla Camera di commercio e dall’Ufficio Iva, oltre al mandato [Leggi tutto] -
Soggetti obbligati agli adempimenti antiriciclaggio: modalità e termini dei controlli! Chi è tenuto a vigilare sui controlli antiriciclaggio? Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T A L’art.52 del D.lgs 231/07 elenca i soggetti deputati a questa tipologia [Leggi tutto]
