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Quello di capire come comportarsi da parte della banca, del profssionista o comunque di un soggetto obbligato davanti alla condotta reiterata di una “posizione” già segnalata è un vecchio problema che, ahimè, ancora oggi non ha trovato soluzione normativa. Ho scritto molto sull’argomento, lo vado [Leggi tutto] -
L’antiriciclaggio del professionista (legale o contabile): modulistica utile! Con l’avvio di una relazione professionale, in concomitanza all’incarico ricevuto bisogna procedere all’adeguata verifica, precisando lo scopo e natura del rapporto, il titolare effettivo laddove trattasi di attività economica (persona giuridica). Le attività di identificazione e [Leggi tutto] -
Antiriciclaggio: destinatari della normativa Sono iscritto all’albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili e svolgo la mia attività professionale in forma associata. Faccio parte della categoria dei soggetti destinatari della normativa antiriciclaggio? R I S P O S T A Le disposizioni della [Leggi tutto] -
False fatturazioni & fondi neri: 280 indagati a Roma tra imprenditori, commercialisti & faccendieri!
False fatturazioni & fondi neri: 280 indagati a Roma, tra imprenditori, commercialisti & faccendieri! Obiettivo: Evasione fiscale & riciclaggio! nessuna novità ci sarrebbe da dire. E’ di oggi la notizia di un a maxi inchiesta della Procura della Repubblica di Roma nei confronti di [Leggi tutto] -
Money washing: ostacolo all’accertamento circa l’origine della provvista,è riciclaggio! Il solo porre ostacolo all’accertamento circa la provenienza del denaro, attraverso una materiale condotta fraudolenta e dissimulatoria, utilizzando falsi documenti d’identità con aperture di libretti di deposito a risparmio intestati a soggetti inesistenti o di [Leggi tutto] -
Cartolarizzazione & antiriciclaggio: cautele necessarie! Uno degli obblighi principali in capo agli intermediari finanziari finalizzato a contrastare fenomeni di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, è certamente quello della “registrazione” dell’operazione in Archivio Unico Informatico, conservando la storia economica del cliente per almeno dieci anni. [Leggi tutto]
