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Scissione societaria: sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte – rischi del professionista! Una scissione societaria attraverso la quale viene trasferito un patrimonio immobiliare ad altra impresa, può sottendere ed integrare il delitto di sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte. L’articolo 11 del Decreto legislativo [Leggi tutto] -
Riciclaggio diretto e indiretto: prestanome all’occorrenza! Nel mentre parliamo del “prestanome” cioè di un soggetto terzo se ci riferiamo al riciclaggio, nel secondo caso dell’autoriciclaggio o riciclaggio diretto fa tutto da solo senza la presenza di alcuno. Infatti, nel reato di riciclaggio si dice, [Leggi tutto] -
Evasione fiscale: non è sempre riciclaggio! La formula codificata nell’art.648 bis del Codice penale riguardante la ipotesi penale del “Riciclaggio”, non lascia dubbi, nel senso che la provenienza dei beni, della provvista o del denaro deve essere collegata al “delitto non colposo”. Delitto non [Leggi tutto] -
Antiriciclaggio: innocente condannato a pagare 500 mila euro! L’articolo di oggi, solo per addetti ai lavori o per persone desiderose di comprendere meglio di come funziona la nostra Giustizia, soprattutto quando riesce a condannare un innocente, un povero disgraziato che ovviamente non conosco e che chiamerò [Leggi tutto] -
Antiriciclaggio: verifica rafforzata! Premessa la necessità, in presenza del dichiarato e documentato esercizio di un’attività economica, che una verifica fisica e concreta, di cantiere, va effettuata sempre per scongiurare il rischio di trovarsi di fronte a “cartiere” senza saperlo, la verifica rafforzata necessita di [Leggi tutto] -
Como calcio: arresto amministratori per bancarotta fraudolenta – professionisti coinvolti! Leggo dalla stampa dell’arresto di Pietro Porro e Flavio Foti, rispettivamente Presidente del Calcio Como Srl e del suo vice, perché accusati di “bancarotta fraudolenta”, per una serie di operazioni distrattive del patrimonio sociale [Leggi tutto]
