Locazione & contante: Canoni, progressiva riduzione dei pagamenti in contanti Posso accettare il pagamento dei canoni di locazione e delle spese accessorie (1.100 euro per il canone e 200 euro per le spese) in contanti versati mensilmente? G.G. – Milano R I S P O S T A La…...
Criptovalute: Alcune criticità! Il GAFI indica l’anonimato e l’internazionalità delle criptovalute come le loro maggiori criticità, tuttavia in un contesto come quello della rete, che elimina le barriere nazionali ritiene a suo avviso che sia ancora importante considerare il fattore nazionalità? Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I…...
Criptovaluta & Riciclaggio: Una minaccia o una opportunità? Cosa pensa delle criptovalute in termini antiriciclaggio? le vede come una minaccia o ritiene che non siano più pericolose di altri strumenti più tradizionali? Da un abbonato al sito www.antiriciclaggio.org R I S P O S T A Ogni investimento che…...
Antiriciclaggio & bitcoin: Notariato, sos a prescindere! Al netto delle truffe in atto o delle diverse similitudini allo “Schema Ponzi” nell’utilizzo di questa nuova moneta virtuale, il Notariato suggerisce l’inoltro della Segnalazione di operazione sospetta in presenza di transazioni finanziaria con cripto valute (1). Il ragionamento è semplice: quando…...
COOP & PRESTITO SOCIALE: Obblighi antiriciclaggio! Gentile dr. Falcone, quando un soggetto apre un libretto presso una coop, quali sono gli eventuali obblighi antiriciclaggio che la cooperativa deve osservare visto che sembrerebbe non rientrare tra i destinatari del D.Lgs. n. 231/2007? Sono solo quelli riferiti alla disciplina del contante? La…...
OK, all’uso del contante dal dentista accreditato Scrivo per conto di uno studio dentistico convenzionato o accreditato con il Ssn. Avendo pazienti anziani che non hanno il bancomat e che pagano pertanto in contanti, in base alla normativa vigente perdono la detrazione fiscale? D.F – Reggio Calabria R I…...
Il titolare effettivo e gli obblighi del quadro RW Il soggetto individuato quale titolare effettivo ai fini antiriciclaggio (per esempio, il beneficiario di un trust o di una polizza) ha anche obblighi di compilazione del quadro RW, se il patrimonio di cui viene indicato titolare effettivo si trova all’estero?…...
SOCIETA’ FALLITA & TITOLARE EFFETTIVO: Individuazione e procedura di identificazione Egregio Dr. Falcone, per un conto corrente acceso al fine di consentire la liquidazione dell’attivo fallimentare a beneficio dei creditori, secondo le indicazioni del Giudice fallimentare, come viene individuato il Titolare effettivo del rapporto? Grazie Da un abbonato al…...
Bancarotta fraudolenta: Responsabilità dei soci “in concorso”! Sulla base di una recente sentenza di Cassazione n.6103/2019, in presenza di una accertata responsabilità penale in tema di “bancarotta fraudolenta” in capo agli amministratori, anche i soci possono essere chiamati a rispondere in termini di concorso nel reato ex art.110 del…...
Riscossione: funzionario responsabile Il comma 793 della legge di Bilancio 2020 disciplina la figura del funzionario responsabile della riscossione, prevedendo un percorso di nomina più semplificato rispetto alla precedente disciplina. Il comma 804 rende applicabili le disposizioni di cui ai commi da 794 a 803 anche alle ingiunzioni di pagamento…...
Copyright © 2019 ANTIRICICLAGGIO & GOVERNANCE D'IMPRESA. Tecniche di contrasto al riciclaggio di denaro sporco. non rappresenta una testata giornalistica e viene aggiornato dalla Redazione senza alcuna periodicità, direttamente dalla Falcone Consulting Srl nonché sulla base dei contributi di aggiornamento professionale occasionalmente inviati e/o segnalati. Pertanto, non può essere considerato in alcun modo un prodotto editoriale ai sensi della L. n. 62 del 7.03.2001
