Domande & risposte

Conferimento incarico profssionale: Responsabilità conseguenti!   Gentilissimo dr. Falcone desidererei un suo commento su quanto segue: In uno studio associato di professionisti, composto da tre soci, e in un’associazione di professionisti composta da cinque associati, chi sono i destinatari degli obblighi antiriciclaggio? Lo sono lo studio associato, l’associazione e i…...

Fascicolo del cliente: Storia economica di un decennio!   Egr. dott. Falcone, visto che il d.lgs 90/2017 di recepimento della IV Direttiva non prevede più la registrazione dei dati ma solo la conservazione, può uno studio professionale adempiere correttamente agli obblighi di legge se si limita a produrre e conservare…...

Sos: Responsabilità “omissiva”!   Gentilissimo dr. Falcone desidererei un suo commento sulle seguenti disposizioni normative: Il comma 3 dell’articolo 58 del D.Lgs 231/2007, testualmente prevede: “””La medesima sanzione di cui ai commi 1 e 2 si applica al personale dei soggetti obbligati di cui all’articolo 3, comma 2 e all’articolo…...

Trasferimento di contante reale tra “soggetti diversi”: significato!   Il legislatore vieta i trasferimenti di denaro contante o di titoli al portatore, per un importo superiore alla soglia di legge, effettuati a qualsiasi titolo tra soggetti diversi; qual è il significato dell’espressione “tra soggetti diversi”? R I S P O…...

Questionario antiriciclaggio: Il cliente che si rifiuta di firmare!   Un cliente, conosciuto positivamente sulla piazza, si presenta per aprire un conto corrente di natura aziendale ma che, dopo aver fornito tutta la documentazione di interesse – statuto e atto costitutivo della società di cui risulta essere l’amministratore designato –…...

Banca & cliente: lecito il versamento in contanti sul conto corrente   Ho effettuato un versamento allo sportello della banca dove sono titolare di un rapporto di conto corrente per euro 5mila. Ho commesso qualche violazione? Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T…...

Alienazione di beni nel trust: è reato solo se fraudolenta!   Ho conferito in un trust una parte del mio patrimonio immobiliare. Nel caso in cui venisse fatto un accertamento fiscale nei miei confronti, in virtù di questa azione, potrei avere delle ripercussioni di natura penale? C.F. – Imperia R…...

Sisal: l’Adeguata verifica dei tabaccai!   Ma oggi, anche i tabaccai fanno l’Adeguata verifica ai fini degli adempienti antiriciclaggio? Grazie Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T A Sono operatori sul territorio che agiscono sulla base di una convenzione  e che operano su…...