Giovanni Falcone
ARGOMENTO

Domande & risposte

451 articoli disponibili
← Tutti gli articoli
Adeguata verificaLuglio 12, 2026

Adeguata verifica rafforzata: quali dati di bilancio controllare?

Adeguata verifica rafforzata: quali dati di bilancio controllare? La domanda di un abbonato Dott. Falcone, ai fini dell’aggiornamento dell’adeguata verifica rafforzata della clientela, quali dati di bilancio dobbiamo controllare concretamente per una società operante nel settore dei servizi? Grazie. Da un abbonato al sito www.antiriciclaggio.com. La risposta: partire dalla sostanza dell’attività Due sono, a mio…

LEGGI DI PIÙ →
AntiriciclaggioGiugno 23, 2026

ANTIRICICLAGGIO: Operazione non conclusa, segnalazione operazione sospetta immediata

ANTIRICICLAGGIO: Operazione non conclusa, segnalazione operazione sospetta immediata   Per un cliente che si rifiuta di fornire delucidazioni circa l’origine di una ingente provvista, da utilizzarsi per acquisto di Certificati di deposito al portatore, l’operazione non ha avuto seguito. Come banca, devo procedere comunque ad inoltrare una Segnalazione di operazione sospetta? Grazie Da un abbonato…

LEGGI DI PIÙ →
AntiriciclaggioMaggio 19, 2026

Antiriciclaggio: Invio della Sos e cessazione del rapporto!

Antiriciclaggio: Invio della Sos e cessazione del rapporto!   Il caso specifico riguarda una società avente ad oggetto l'attività edile che con l’inizio dell’anno in corso, ha sostituito il vecchio amministratore con una testa di legno. La Sos è stata immediatamente inviata. Pertanto in occasione dell' adeguata verifica, l’organo di vertice della banca ha dato…

LEGGI DI PIÙ →
Lezione pratica di monitoraggio AML
AntiriciclaggioMaggio 11, 2026

Monitoraggio AML: una lezione pratica

Intervento dell’Autorità giudiziaria: Segnalare non conviene, potrebbe rivelarsi autolesionistico per il soggetto obbligato! Abbiamo saputo di una indagine molto complessa cui è coinvolto un nostro cliente primario riguardante una associazione a delinquere finalizzata alla frode fiscale. Il meccanismo, abbastanza comune di cui ne ha parlato la stampa nazionale, riguarda l’evasione all’Iva comunitaria attraverso il sistema…

LEGGI DI PIÙ →
Factor: Simulata ispezione
AntiriciclaggioMarzo 22, 2026

ANTIRICICLAGGIO: Simulata ispezione società di factor

ANTIRICICLAGGIO: Simulata ispezione società di factor   Gentilissimo dr. Falcone, mi permetto di sottoporle quanto segue: La società ALFA S.p.A., da anagrafe tributaria, esercita l’attività: "ALTRE ATTIVITA’ CREDITIZIE” di cui al codice 649209. La stessa, da visura camerale, esercita l’attività di: "CONCESSIONE FINANZIAMENTI E ASSUNZIONE PARTECIPAZIONI”.- La società BETA s.r.l., da anagrafe tributaria, esercita l’attività:…

LEGGI DI PIÙ →