Adeguata verifica e dati di bilancio: cosa guardare? Dr Falcone, ai fini dell’aggiornamento dell’Adeguata verifica rafforzata della clientela, nel nostro caso una societa’ operante nel settore dei servizi, quali sono, in concreto, i dati di bilancio da controllare? Grazie Da un abbonato al sito www.antiriciclaggio.com R I S P O S T A Due sono i controlli di sostanza da farsi per dare un senso alla nostra attività di verifica e controllo. Il primo controllo, in assoluto, avuto riguardo ad ogni attività economica, deve essere quello di riscontrare l’effettivo esercizio della stessa, attraverso la verifica della esistenza della struttura logistico…
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La direzione assunta dal tipo di controlli delineati all’art.36 della bozza di legge di bilancio in discussione in questi giorni in Parlamento, va nella direzione giusta.
Infatti, contrastare con maggiore efficacia e concretezza la frode fiscale – a cominciare dalle frodi carosello – significa accendere una luce sulle Partite Iva “Apri & chiudi” come per la prima volta si sta cercando di fare nell’ultimo mezzo secolo.
Rincresce moltissimo che di questa grande opportunità che dovrebbe in qualche modo ridisegnare il “modus operandi” dei soggetti obbligati agli adempimenti antiriciclaggio – in primis banche e professionisti – non ne parla nessuno.
Anche per questo motivo, provo a dirlo io!
Oggi che è stata presentata una riforma al sistema fiscale, con l’intento di abbattere la tassazione, è stato stabilito che per fare gli “interpelli”, le richieste di chiarimento, bisogna pagare, gratis è morto.
Malgrado tutti sanno che l’amministrazione finanziaria scrive norme complicate – uso un eufemismo, ricordando il suicidio di professionisti per non aver saputo scrivere una Dichiarazione fiscale – bisogna pagare per avere un chiarimento.
Insomma, il tentativo di riforma: Una vergogna vergognosa!
…In questo quadro, ho visto più fatture false in otto anni a lavorare in banca, nella veste di responsabile antiriciclaggio per occuparmi di flussi finanziari di dubbia provenienza che nei ventisette trascorsi nella Guardia di finanza……
Bilancio di esercizio: L’importanza di leggerlo spesso!
…In questo quadro, ho visto più fatture false in otto anni a lavorare in banca, nella veste di responsabile antiriciclaggio per occuparmi di flussi finanziari di dubbia provenienza che nei ventisette trascorsi nella Guardia di finanza……
Dico questo solo per dire che si tratta di una scrittura contabile fondamentale per comprendere le dinamiche imprenditoriali dell’impresa, il modus operandi e quindi la natura delle transazioni che mettono al sicuro l’operatività della banca in caso di controllo da parte di un Organismo di vigilanza (Uif della Banca d’Italia, Guardia di finanza, Autorità giudiziaria).
Fare questo significa proteggersi in modo sano dal rischio sanzionatorio!