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Corte Costituzionale: No al maggioritario!

Corte Costituzionale: No al maggioritario!   La pronuncia di ieri da parte della Consulta ha bocciato il tentativo referendario per una legge elettorale di tipo “maggioritario”, con un premio di maggioranza adeguato per governare una legislatura a favore di quella forza politica che abbia preso mezzo voto in più nelle [Leggi tutto]

Antiriciclaggio

Partecipazioni societarie frutto di bancarotta: Riciclaggio!

Partecipazioni societarie frutto di bancarotta: Riciclaggio!   Con la sentenza n.425 del 9 gennaio 2020 della Sesta penale della Suprema Corte di Cassazione è stata respinta in quanto ritenuto infondato il ricorso presentato dalla signora A …, a fronte di un  sequestro preventivo emesso  dal Tribunale di Pistoia, finalizzato alla…...

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Antiriciclaggio

Antiriciclaggio & altro: Provvedimenti sanzionatori Banca d’Italia!

Antiriciclaggio & altro: Provvedimenti sanzionatori Banca d’Italia!   IFIR Istituti Finanziari Riuniti spa – Provvedimento n. 667 del 3 dicembre 2019 [pdf, 150.7 KB] https://www.bancaditalia.it/compiti/vigilanza/provvedimenti-sanzionatori/documenti/2020/IFIR_Istituti_Finanziari_Riuniti_spa_provv_667_del_03122019.pdf?pk_campaign=EmailAlertBdi&pk_kwd=it 2. Numeria SGR S.p.A. – Provvedimento n. 630 del 19 novembre 2019 [pdf, 146.0 KB] https://www.bancaditalia.it/compiti/vigilanza/provvedimenti-sanzionatori/documenti/2020/Numeria_SGR_provv_630_del_19112019.pdf?pk_campaign=EmailAlertBdi&pk_kwd=it 3. IFIR Istituti Finanziari Riuniti spa – Provvedimento n. 668 del…...

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Antiriciclaggio

Titolare effettivo e terzo settore: Registro centralizzato!

Titolare effettivo e terzo settore: Registro centralizzato!   Tutti gli enti non profit, inseriti nel Registro unico nazionale del terzo settore ovvero le società dotate di “personalità giuridica[1]”, sono tenute alla comunicazione del titolare effettivo al registro nazionale centralizzato, secondo le istruzioni intervenute con il d.lgs 125/2019. Il tutto, secondo…...

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Modello organizzativo
Antiriciclaggio

Modello organizzativo d’impresa: nessuna responsabilità della Holding!

Modello organizzativo d’impresa: nessuna responsabilità della Holding!   L’articolo 1 del D.lgs 231/01 riguardante la c.d. “Responsabilità amministrativa d’impresa” dipendente da reato, nello stabilire i destinatari, individua i soggetti precisi, statuendo che gli enti forniti di personalità giuridica, le società e le associazioni prive di personalità giuridiche sono sottoposti ai rigori…...

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Esercizio del credito
Antiriciclaggio

Esercizio del credito & antiriciclaggio: coordinamento indispensabile!

Esercizio del credito & antiriciclaggio: coordinamento indispensabile!   In passato, quando veniva valutata l’apertura di una linea di credito, un affidamento, uno scoperto di conto, un credito di firma etc., si procedeva sempre ad una visita in azienda finalizzata a verificare la presenza strutturata dell’iniziativa imprenditoriale, della vita dell’impresa, della…...

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Cassazione
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Cassazione: una sorpresa continua!

 Cassazione: una sorpresa continua!    Qualche giorno addietro ho commentato una sentenza di Cassazione o, dico meglio, un orientamento della Suprema corte, laddove viene esclusa la responsabilità amministrativa d’impresa in capo alla Holding, per eventuali condotte illecite poste in essere da dipendenti o apicali di società controllate. La responsabilità, si [Leggi tutto]

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Newsletter settimanale dal 06 al 12 gennaio 2020 Antiriciclaggio CSF & analisi rischio riciclaggio e finanziamento del terrorismo: Stato dell’arte! 12 Gennaio 2020 CSF & analisi rischio riciclaggio e finanziamento del terrorismo: Stato dell’arte!   Il Comitato di Sicurezza Finanziaria, quale organismo istituzionale… Programma di formazione per professionisti contabili 12 [Leggi tutto]

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CSF & analisi rischio riciclaggio e finanziamento del terrorismo: Stato dell’arte!

CSF & analisi rischio riciclaggio e finanziamento del terrorismo: Stato dell’arte!   Il Comitato di Sicurezza Finanziaria, quale organismo istituzionale all’uopo istituto nell’ambito del Ministero dell’economia e delle finanze per fornire pareri o suggerimenti in ordine al dispositivo di contrasto al riciclaggio e finanziamento del terrorismo nel suo complesso, ha [Leggi tutto]