Confisca antimafia & buona fede del terzo – Corretta osservanza “Regole antiriciclaggio” La lettera b) del 1° comma dell’art.52 del vigente Codice antimafia[1] stabilisce che <<La confisca non pregiudica i diritti dei terzi che risultino da atti aventi . . . Diventa un membro premium Per avere l’accesso completo...
Ditta individuale: Conto corrente personale o aziendale? Sono titolare di un conto corrente presso la mia banca da almeno dieci anni, sul quale faccio transitare anche i movimenti della mia attività economica di produzione e commercio al dettaglio di dolciumi. Sono stato invitato dal Responsabile di filiale di accendere un [Leggi tutto]
Reati tributari – sequestro allargato e riciclaggio Con l’aggiunta dell’art.12bis[1] al Decreto lgs 74/2000, la possibilità di sequestro preventivo in previsione di una . . . Diventa un membro premium Per avere l’accesso completo al sito, ti devi abbonare. Non potrai accedere ai contenuti premium finché il processo di [Leggi tutto]
Trasferimento fraudolento di beni – Reato presupposto al riciclaggio A volte, nel tentativo di sfuggire agli adempimenti fiscali, il contribuente viene tentato di simulare talune transazioni immobiliari o addirittura spostare risorse finanziarie in capo al prestanome. In situazioni della specie, si rischia il paradosso della “toppa peggiore del . [Leggi tutto]
FORMAZIONE ANTIRICICLAGGIO: Alla ricerca di una “direttiva” mai nata! Correva l’anno 1991, quando per la prima volta nacque nel nostro Paese una normativa antiriciclaggio grazie al GAFI[1]da una parte . . . Diventa un membro premium Per avere l’accesso completo al sito, ti devi abbonare. Non potrai accedere ai contenuti premium [Leggi tutto]
ANTIRICICLAGGIO: No alla SOS, si alla Comunicazione al Mef Il professionista ha un margine di valutazione “Segnalazione o Comunicazione: la differenza è sostanziale!” Nel caso di violazione della soglia dei mille euro in contanti dati da una società ai propri dipendenti per il pagamento di acconti sugli stipendi . [Leggi tutto]
Il quadro sanzionatorio del nuovo “antiriciclaggio”: Prepariamoci al peggio Fino al 4 luglio u.s., quando si trattava di sanzionare una eventuale “omessa segnalazione di operazione sospetta” da parte dell’apposita Commissione all’uopo istituita presso il Ministero dell’Economia e delle Finanze era tutto . . . Diventa un membro premium Per [Leggi tutto]
ANTIRICICLAGGIO: Formazione in pillole – Online ! Il 4 luglio 2017 ha avuto inizio l’applicazione concreta delle nuove norme introdotte con il D.lgs n.90/2017 che ha ratificato la IV Direttiva Europea per la lotta al riciclaggio e finanziamento del terrorismo. I nuovi precetti, ovvero le . . . Diventa [Leggi tutto]
ANTIRICICLAGGIO: Genialità criminale! La storia che sto per raccontare l’ho vissuta verso la fine degli anni ’90, e fu’ una delle ultime indagini di cui mi occupai come Comandante di un Reparto della Guardia di . . . Diventa un membro premium Per avere l’accesso completo al sito, ti devi [Leggi tutto]
ANTIRICICLAGGIO & ORGANI DI VIGILANZA: Usi & abusi! legislativo 26 maggio 1997, nr.153, “Integrazione dell’attuazione della Direttiva 91/308/CEE in materia di riciclaggio dei capitali di provenienza illecita” ========== Questo Decreto, tanto invocato ed atteso dal sistema bancario e creditizio, ha migliorato . . . Diventa un membro premium Per avere [Leggi tutto]
LOTTA AL RICICLAGGIO … riflessioni & proposte … Sul Sole 24 Ore di qualche mese addietro ho letto una interessante analisi sul “Riciclaggio e danno sociale” laddove, partendo dal reato presupposto cui far ricondurre l’origine della risorsa illecita (evasione fiscale, traffico di droga, tratta di essere . . . [Leggi tutto]
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