Antiriciclaggio

Collaborazione volontaria: voleva farsi la croce e si è cecato un occhio!   Aver utilizzato negli anni uno o più scudi fiscali (compresa la voluntary disclosure del 2010)  per far rientrare dei capitali facendo passare la provvista come frutto di “evasione fiscale”, quando invece quel denaro era frutto di delitti…...

Antiriciclaggio: Impariamo a difenderci!     Oggi sono in vena di confessarmi ed esordisco dicendo che, da quando ho letto la sentenza di Cassazione del 30 dicembre 2017, di cui vi è ampia traccia e commento nell’articolo in appendice[1] e in numerosi altri miei interventi tesi a spiegare la costruzione…...

  Amministrazione Comunale: Titolare effettivo?   Egregio dott. Falcone, seguo con attenzione le Sue pubblicazioni. In qualità di referente di una banca presso cui sono dipendente,, mi è stato posto un quesito alla luce delle modifiche introdotte dalla IV direttiva che ha ristretto (se non annullato del tutto) le categorie…...

Aiuti pubblici & Collaborazione attiva: Contrasto al malaffare!    Premessa  Un recente studio del Sole 24 Ore ha concluso dicendo che l’85% degli aiuti pubblici in conto capitale erogati nel Mezzogiorno d’Italia, sono delle autentiche “truffe”. Questo grido di allarme, lanciato con una percentuale stratosferica, scende a 65% a livello…...

Polizze vita: Come si arriva all’Autoriciclaggio!   L’intervento della suprema Corte di Cassazione di cui alla sentenza n.9681 del 15 febbraio 2019, è servito a fornire un ulteriore contributo giurisprudenziale al significato da attribuire al reato di “auto riciclaggio” ex art.648ter-1 del codice penale. Nel caso di specie, il signor…...

Rischio Usura: Operatività anomala sui rapporti di conto!   Ricordo il caso di un cliente della banca in cui lavoravo come Responsabile aziendale antiriciclaggio che, titolare di un rapporto di conto corrente aziendale, su basi attive, era solito versare negli “accrediti di conto”solo assegni di terzi, di solito a cifra…...