Antiriciclaggio

Libretti al portatore: fine corsa!   In applicazione del dettato di cui al comma 12 dell’art.49 del D.lgs 231/07, integrato e modificato dal D.lgs 90/2017, alla fine di questo mese scade il termine ultimo per la estinzione dei “Libretti al portatore”. L’archiviazione e la messa al bando di tale strumento...

Antiriciclaggio: Normativa dinamica per un cantiere sempre aperto!   A voler rileggere e commentare la disciplina dell’antiriciclaggio, soprattutto per il periodo dal 1991 di cui alla legge 197 alla legge di ratifica della 3° Direttiva europea, ovvero all’entrata in vigore del D.lgs 231/07, possiamo notare qualche grave vacatio legis che,...

Donazione: Il modico valore e i parametri di quel che viene donato   La donazione di modico valore è valida anche senza atto pubblico. Nel silenzio della legge, vi sono dei parametri (magari ravvisabili in sentenze della Cassazione) in base ai quali valutare tale “modico valore”? Occorre riferirsi al solo...

Sos: Tutela del segnalante, sempre!   La prima novità nel nostro dispositivo di contrasto al riciclaggio di denaro sporco in tema di riservatezza e tutela del segnalante, venne introdotta nel nostro Ordinamento giuridico con l’articolo 3 del Decreto legislativo n.153/97 che testualmente recitava: <<Articolo 3 Modifiche al DL n. 143...

Sos:  …. provengano da attività criminosa!   Appena l’altro giorno, nel corso di una formazione online, parlando della necessità da darci un “modus operandi, di uno standard” nella valutazione circa l’opportunità di inoltro di una Segnalazione di operazione sospetta, mi sono sentito dire da parte di un Responsabile di filiale:...

  Sospetto di riciclaggio: Versamento o prelievo?   Torno sull’argomento partendo dal contenuto testuale dell’art.35 del D.lgs 231/07, modificato ed integrato dal d.lgs 90/2017 che testualmente recita: “”Art.35 (Obbligo di segnalazione di operazione sospette) – I soggetti obbligati, prima di compiere l’operazione, inviano senza ritardo alla UIF, una segnalazione di...