Conto aziendale & prelievo di contante: Che fare? Un anziano imprenditore, operante nel settore del commercio ortofrutticolo, titolare di un conto aziendale su basi attive, mai affidato, preleva spesso denaro contante dal conto corrente. Gli importi sono variabili e qualche volta raggiunge anche la soglia di 50mila euro nell’arco della stessa settimana. Gli abbiamo
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ANTIRICICLAGGIO: Anomalie ripetute per un cliente già segnalato, che fare? Verso la fine dell’anno 2019, nel corso di una formazione antiriciclaggio svolta con il metodo all’antica, in aula, a beneficio di una banca pugliese, un Responsabile di Filiale mi ha chiesto:
ANTIRICICLAGGIO: Arriva la Magistratura, navigazione a vista! Con la Circolare del MEF n. DT 54071 del 6 luglio 2017 sono stati commentati, relativamente agli aspetti sanzionatori, una serie di condotte idonee a compendiare e graduare le responsabilità penali e amministrative, scaturenti dall’applicazione
ANTIRICICLAGGIO: Potere di archiviazione delle SOS Presupposto per l’archiviazione è l’assenza di precedenti significativi[1] 1. Accensione per contanti di polizze assicurative (fino ad un valore complessivo di €.50.000,00); 2. Singole operazioni di prelevamento/versamento di contanti (fino ad un valore di €.50.000,00); 3.
FALSE FATTURAZIONI: Commercialista condannato per concorso nel reato Un commercialista, tenutario della contabilità di talune aziende, è stato condannato per “concorso nel reato” di false fatturazioni, peraltro confermata da una sentenza di legittimità della Suprema corte di cassazione. Dalla lettura delle motivazioni,
ANTIRICICLAGGIO: No alla SOS, si alla Comunicazione al Mef Il professionista ha un margine di valutazione “Segnalazione o Comunicazione: la differenza è sostanziale!” Nel caso di violazione della soglia dei mille euro in contanti dati da una società ai propri dipendenti
S.O.S.: Procedura di segnalazione di operazione sospetta Definire ed individuare un iter chiaro, agevole e riservato nella procedura di segnalazione di operazione sospetta, costituisce il primo passo per ben corrispondere alle aspettative che l’Istituzione pone in capo a tutti i soggetti
LETTURA DEI DATI DI BILANCIO & ANTIRICICLAGGIO: Alert per una SOS ad horas! Sulla base di un quesito ricevuto nel recente periodo da parte di un Responsabile di filiale di una banca, ho maturato la convinzione che, l’attenta lettura del bilancio
ANTIRICICLAGGIO: Responsabilità per “omessa” SOS Esiste una precisa responsabilità giuridica per omissioni in materia di Segnalazioni di operazioni sospette nell’ambito del funzionamento di una Banca. Grazie Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it R I S P O S T A
ANTIRICICLAGGIO: L’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette Come cambia per i professionisti l’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette, dopo l’entrata in vigore del decreto legislativo 90/2017? V. – BERGAMO R I S P O S T A L’obbligo di segnalazione di
