Domande & risposte

ARGOMENTO

451 articoli disponibili

AntiriciclaggioDicembre 6, 2014

ADEGUATA VERIFICA: I criteri di identificazione per il “professionista” collaboratore

ADEGUATA VERIFICA: I criteri di identificazione per il "professionista" collaboratore Un dottore commercialista, titolare di partita Iva, collabora con uno studio professionale, fatturando mensilmente ad un Ced, oppure al professionista; inoltre, ha alcuni clienti personali. Al riguardo, si chiede se è obbligato a identificare anche la clientela dello studio professionale, fermo restando l’obbligo di identificazione…

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AML

AntiriciclaggioNovembre 10, 2014

ANTIRICICLAGGIO: Ricavato in nero dalla vendita di una casa

ANTIRICICLAGGIO: Ricavato in nero dalla vendita di una casa Egregio Dr. Falcone, si è presentata allo sportello una vecchia cliente dichiarando la vendita di un immobile per euro 200.000,00 indicati nell’atto notarile ed esibendo un Assegno circolare di pari importo, unitamente ad euro 40 mila in contanti, aggiungendo che trattasi della parte in "nero”. …

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AntiriciclaggioAgosto 27, 2014

Antiriciclaggio e adempimenti fiscali: esonero dagli obblighi

ANTIRICICLAGGIO: Adempimenti fiscali, esonero obblighi Le prestazioni riguardanti le dichiarazioni fiscali come ad esempio la redazione del Modello 730, del Modello Unico o il calcolo dell’imposta comunale sugli immobili (ex ICI, ora IMU) per conto di un cliente, sono soggette agli obblighi di adeguata verifica della clientela? Grazie R I S P O S…

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AntiriciclaggioAgosto 23, 2014

TITOLARE EFFETTIVO: Società “fallita”

TITOLARE EFFETTIVO: Società "fallita" Gent.mo Dott. Falcone, la presente per richiedere un Suo parere circa le modalità di identificazione del titolare effettivo nel caso di una società fallita. Nel restare in attesa di un Suo riscontro porgo cordiali saluti. Da un abbonato al sito web www.giovannifalcone.it/ R I S P O S T A…

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Antiriciclaggio: Aggiornamento documenti per identificazione

AntiriciclaggioLuglio 18, 2014

TITOLARE EFFETTIVO DEL RAPPORTO: Individuazione obbligatoria

TITOLARE EFFETTIVO DEL RAPPORTO: Individuazione obbligatoria E' possibile aprire un rapporto continuativo ad una persona giuridica qualora il relativo rappresentante legale (o delegato a operare) dichiari di non conoscere l'identità del titolare effettivo né sia in grado di produrre la documentazione idonea a individuarlo? R I S P O S T A Il soggetto che…

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AML

AntiriciclaggioLuglio 5, 2014

PROFESSIONISTA CONTABILE: Obbligo di adeguata verifica del cliente

PROFESSIONISTA CONTABILE: Obbligo di adeguata verifica del cliente Buongiorno, ho letto il sito www.giovannifalcone.it/e la disturbo per un quesito. La contatto dalla provincia di Milano. Sono una dipendente di uno studio professionale. Riguardo la materia antiriciclaggio sono obbligata a registrare ed effettuare l'adeguata verifica (indipendentemente dall'importo oggetto della prestazione) per qualsiasi operazione/prestazione effettuata per…

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