1.     Premessa   Con la recente Circolare n.8/IR del 1° dicembre 2008, il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti e degli esperti contabili (Cndcec),  ha licenziato le Istruzioni riguardanti le modalità ed...

ANTIRICICLAGGIO   … come cultura della legalità e governance del rischio …       Questionario a risposta multipla     1.     Reati presupposti al “Riciclaggio” secondo la originaria formula del 1978:    a.     Tutte le condotte di rilevanza...

     "Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo nonche' della...

Il primo comma dell’articolo 51 del decreto legislativo 231/07, entrato in vigore nel recente periodo, ha fra l’altro confermato l’obbligo in capo ai soggetti tenuti alla “collaborazione attiva” (intermediari...

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“Ho dato disposizioni per un utilizzo più diffuso e flessibile delle ispezioni di vigilanza nell’azione di contrasto del riciclaggio dei capitali illeciti e dell’usura.”   Questa è stata l’introduzione dell’audizione del...