ANTIRICICLAGGIO: Formazione 2015

9 Luglio 2015

Quest’anno, per la prima volta, ho pensato di
fare la Formazione antiriciclaggio attraverso il commento – in audio &
video [1]– di tutti gli
argomenti che abitualmente tratto in occasione di un ciclo formativo
tradizionale.

Ciò detto, posto che i problemi si risolvono
quando si presentano, la necessità di eseguire la formazione, oltre a
rispondere ad un precetto normativo [2], deve servire
a consentire a tutte le persone impegnate nell’azione di contrasto al
riciclaggio di denaro sporco e finanziamento del terrorismo, a espletare il
proprio ruolo con assoluta serenità, in modo consapevole e coerente tanto
nell’interesse dell’azienda per la quale collaborano che nel rispetto della
normativa vigente.

Allo stato, ho iniziato a parlare della “Sospensione
dell’operazione”raccontando episodi realmente vissuti nella veste di
responsabile aziendale antiriciclaggio nell’ambito di un Gruppo bancario:

ANTIRICICLAGGIO:
Sospensione dell\’operazione (video)

ANTIRICICLAGGIO:
Sospensione dell\’operazione (video) – 2° parte

ANTIRICICLAGGIO: SOS immediata (video)

A conclusione del tema in discorso, gli
argomenti che andrò a trattare – peraltro già commentati con mirati e specifici
articoli pubblicati negli anni all’interno di questo sito web www.giovannifalcone.it, sono:

1. Concetto ed evoluzione storica del delitto
di riciclaggio [3]–[4](Raccomandazioni GAFI e Reati presupposto al riciclaggio);

2. Adeguata verifica della clientela e
titolare effettivo dell’operazione [5]–[6] – Questionario
antiriciclaggio [7]–
Identificazione del cliente e registrazione dell’operazione [8];

3. Nuova definizione di riciclaggio alla luce
dell’art.2 del D.lgs 231/07 – Autoriciclaggio [9];

4. Iter della “Segnalazione di
operazione sospetta” anche alla luce delle necessarie esigenze di riservatezza
spesso trascurate (D.lgs 153/97) – Riservatezza delle segnalazioni e dei segnalanti
– Modalità e forme di collaborazione con gli Organi inquirenti;

5. Casistica delle “operazioni sospette”
realmente vissute, attraverso l’esame di casi concreti riguardanti:

· Riciclaggio di evasione fiscale [10]–[11];

· Attività di copertura (Dal censimento della
Camera di commercio all’esercizio dell’attività economica effettiva sul
territorio);

· Truffa alla pubblica amministrazione [12]–[13]–[14];

· Usura [15]–[16];

· False triangolazioni commerciali con
l’estero [17]–[18];

· Soci occulti – Provenienza illecita delle risorse (casi pratici);

· ALERT SOS (Intermediari finanziari, Professionisti – legali e contabili – e Altri soggetti);

· Gestione Archivio Unico Informatico e
ricerche di massa (cambio taglio ingiustificato, rapporto con Paesi a rischio,
privati consumatori con effetti al dopo incasso, movimentazione di denaro
contante, censimento anagrafico errato etc.)

Tutta l’attività formativa che, ripeto, sarà
svolta in formato “audio & video” (con pubblicazione settimanale
comunicata a tutti gli iscritti al sito web www.giovannifalcone.it con apposita
News letter), avrà cura di sottolineare e commentare casi pratici
effettivamente affrontati dallo scrivente, ovvero desunti dall’odierna cronaca
giudiziaria (pensiamo al fenomeno della corruzione nella Pubblica
amministrazione):

NEWS
LETTER: CORRUZIONE & RICICLAGGIO, L’alert dell’intermediario

CORRUZIONE
& APPALTI PUBBLICI: Esperienza operativa e spunti di riflessione

CORRUZIONE
& RICICLAGGIO: Accordo di collaborazione tra UIF e ANAC

Nell’auspicio di riuscire a meglio chiarire i
tanti dubbi che mi vengono ancora oggi segnalati, ringrazio tutti per la
collaborazione.

Giovanni Falcone

[1] L\’ANTIRICICLAGGIO
& LA GOVERNANCE D\’IMPRESA IN “AUDIO & VIDEO”

[2] Ex combinato disposto comma 1 degli artt. 54 e 56 del D.lgs 231/07

[3] PROCESSO
ORGANIZZATIVO ANTIRICICLAGGIO: Prevenire… per scongiurare ogni tipologia di
rischio –

[4] GOVERNANCE
BANCARIA … fra riciclaggio & malversazione …

[5] ADEGUATA
VERIFICA DELLA CLIENTELA: Cautela eccessiva e controproducente!

[6] ANTIRICICLAGGIO:
FALSA FATTURAZIONE E ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA – L\’azienda non ha il
personale? La fattura del servizio è falsa

[7] INFORMATIVA
– QUESTIONARIO ANTIRICICLAGGIO Doveri e responsabilità del cliente, rischi per
il titolare del rapporto