Posto che “i problemi si risolvono quando si presentano”, io penso che parlare di Formazione sulla base di contenuti pratici ed esperienze concretamente vissute, possa effettivamente fornire all’Operatore bancario e finanziario, al Professionista o ad altro soggetto tenuto alla c.d. Collaborazione attiva, quel plus necessario per affrontare la problematica de quo con la necessaria serenità.
Comprendere, attraverso un’ampia casistica di pratica operativa le modalità di esecuzione della evasione fiscale, frodi carosello, triangolazioni dell’IVA comunitaria, truffa alla Pubblica amministrazione, False fatturazioni, Corruzione, Attività di copertura, Titolare effettivo & Prestanome, Sospensione dell’operazione e altro ancora possa essere veramente necessario per intercettare in tempo utile gli “Alert” per procedere, pur con tutta la cautela e valutazionenecessaria, alla Segnalazione di operazione sospetta.
Vi aspetto!
https://www.facebook.com/1488946838/videos/10205762564411866
PROGRAMMA
DI FORMAZIONEPER OPERATORI BANCARI E FINANZIARIDECRETO LEGISLATIVO21 novembre
2007, nr.231[1]
ANTIRICICLAGGIO
e
prevenzione
FINANZIAMENTO
AL TERRORISMO[2]
Anno
2016
1.Concetto ed evoluzione storica del delitto di “Riciclaggio”[3]-
[4]– Raccomandazioni GAFI e reati presupposto al riciclaggio di denaro sporco[5];
2.
Adeguata verifica della clientela e titolare effettivo
dell’operazione[6]- Questionario antiriciclaggio[7] – identificazione
del cliente e
registrazione dell’operazione[8]-
3.Nuova definizione di riciclaggio alla luce della Riforma del Decreto
legislativo 231/07[9] – L\’autoriciclaggio
4.Iter della “segnalazione di operazione sospetta” anche alla luce delle
modifiche introdotte dal D.L.vo nr.153/97 – Riservatezza delle segnalazioni[10]–Modalità
e forme di collaborazione con gli Organi investigativi;
5.Obbligo
di sospendere l’operazione – max 5 giorni lavorativi[11];
6.
Casistica delle “Operazioni sospette” realmente vissute, attraverso casi
concreti già oggetto di segnalazione (Riciclaggio da evasione fiscale[12],garanzie
di terzi][13, attività di copertura[14],
truffa alla Pubblica Amministrazione[15], Usura[16],triangolazioni
commerciali con l’estero[17], vendite
sotto costo[18], finanziamenti
illeciti da parte di soci occulti, false fatturazioni[19],PHISHING
& RICICLAGGIO[20], ALERT: SOS[21];Scudo
fiscale[22],Il
change over continua[23]);
7.Incrocio
in AUI a posteriori, con le c.d. ricerche di massa, per la individuazione di
operazioni sospette non intercettate alla data contabile (esame GIANOS,
Contante reale, Rapporti da e/o i c.d. Paesi a rischio, Cambio taglio, Cassette
di sicurezza, Effetti al dopo incasso etc.);
8.Report periodico (ogni 15 gg.) per la estinzione “Titoli al portatore”
(es. Certificato di deposito > la soglia di euro 3.000,00), ovvero
trasferimento di contante in violazione alla vigente normativa;
9.Chek sulla corretta alimentazione dell’AUI – Report periodici e controlli
centralizzati a distanza – Suggerimenti sulla rimozione definitiva delle
anomalie;
10.VARIE: Ruolo e compiti del Collegio sindacale[24], Controlli interni, Verifica
organizzativa di filiale etc., Risposte a quesiti specifici di un Intermediario
finanziario e modalità di accesso al sito.
P.S.:Tutti
gli articoli richiamati in appendice sono rintracciabili sul sito https://www.giovannifalcone.it/ – www.falconeantiriciclaggio.com
[1]Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n.
231
[2] NOVITA\’ ANTIRICICLAGGIO D.Lgs 151/2009
[3] PROCESSO ORGANIZZATIVO ANTIRICICLAGGIO: Prevenire…
per scongiurare ogni tipologia di rischio
[4] GOVERNANCE BANCARIA … fra riciclaggio &
malversazione …
[5]IL RICICLAGGIO DEL CRIMINE: come
si protrae una condotta criminale, IL RICICLAGGIO DA EVASIONE FISCALE, come reato presupposto alla ipotesi criminosa, REATI TRIBUTARI & RICICLAGGIO: reato presupposto[6] ANTIRICICLAGGIO: Adeguata verifica della clientela e titolare effettivo della relazione, ANTIRICICLAGGIO: FALSA FATTURAZIONE E ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA – L\’azienda non ha il personale? La fattura del servizio è falsa
[7] INFORMATIVA – QUESTIONARIO ANTIRICICLAGGIO Doveri e responsabilità del cliente, rischi per il titolare del rapporto
[8] ANTIRICICLAGGIO – CONTENUTI DELL’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA (Operazioni occasionali, frazionate, titolare effettivo,
Pep’s, obbligo di astensione, regime semplificato, esecuzione da parte di terzi);
[9] L’UNITA’ D’INFORMAZIONE FINANZIARIA (UIF): La centralizzazione delle informazioni per il contrasto a riciclaggio, DECRETO
LEGISLATIVO 231/2007 – Il riciclaggio double face, IL RICICLAGGIO “DIRETTO” o auto riciclaggio, AUTO RICICLAGGIO Il “nero”
aziendale come disponibilità extracontabile, Identità’ pericolose, Identità rubate – La morte civile di una persona, ANTIRICICLAGGIO: Verifica
semplificata e Paesi equivalenti;[10] RISERVATEZZA & ANTIRICICLAGGIO Modalità, limiti ed eccessi dell’attività investigativa: fra il dire e il fare …
[11]LA CULTURA DELLA LEGALITA’ NEL MONDO BANCARIO E FINANZIARIO … inteso come dovere codificato del comune senso civico …, BUONA FEDE & RICICLAGGIO Con l\’indagine penale si chiudono i rapporti economici, LA TUTELA DEI TERZI NELLA CONFISCA ANTIMAFIA – E’ sempre buona fede?
[12] DECRETO LEGISLATIVO 10 marzo 2000, n. 74 (GU n. 076 del 31/03/2000), UTILI EXTRACONTABILI? Azienda paga in contanti? Si all’accertamento induttivo, EVASIONE FISCALE E VERSAMENTI IN NERO I movimenti bancari inchiodano l’imprenditore accusato di
dichiarazione infedele, PARADISI FISCALI DI CASA NOSTRA Tra evasione e frode fiscale, LOTTA ALL’EVASIONE FISCALE Il Sindaco denuncia[13] IL RICICLAGGIO “GARANTITO”, BANCA & TERRITORIO, sofferenze & criminalità
[14] BENEFICENZA & TERRORISMO, ANTIRICICLAGGIO: FALSA FATTURAZIONE E ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA –
L\’azienda non ha il personale? La fattura del servizio è falsa
[15] I veri destinatari degli aiuti al mezzogiorno, LA FORZA DELLA MAFIA, IL MEZZOGIORNO, LE CHIACCHIERE, Beneficenza
criminale degli aiuti pubblici, L’ARTE DELLA TRUFFA & AIUTI AL MEZZOGIORNO, APPALTI PUBBLICI: tra varianti in corso d’opera e trattative
private, APPALTI PUBBLICI: “il nolo a freddo della criminalità organizzata”, Criminalità’ organizzata e repressione, coscienza civile e
prevenzione, È reato fiscale simulare la vendita di un immobile alla moglie per compromettere la riscossione
[16] “IMPRESE IN CRISI & USURA” – ALLARME BANCA D\’ITALIA, RICICLAGGIO & USURA – tra formazione e informazione[17] L\’EVASIONE DELL\’IVA NELLA TRIANGOLAZIONE COMMERCIALE CON L’ESTERO Fantasia senza limiti e non solo italica…
[18] FINANZIARIA 2005: un freno alle vendite sotto costo
[19] FALSE FATTURAZIONI: Lo sforzo di apparire un bilancio trasparente, FALSA FATTURAZIONE: Imprenditore responsabile
anche senza evasione, CONTABILITA\’ ALTERATA: Il falso in bilancio e le fatturazioni infragruppo, F.O.I.: La sovrafatturazione è reato, HAI ANNOTATO FATTURE FALSE? i mezzi di pagamento non provano l’esistenza dell’operazione, Condanna per fatture false anche se l’operazione commerciale è stata fatta,
FATTURE FALSE? Il verbale della Finanza è infallibile
[20] IL FENOMENO DEL “PHISHING” ALLA LUCE DELLA RECENTE SENTENZA DEL TRIBUNALE DI MILANO (Contributo di
Marcello DI PAOLO, Funzionario della Banca d\’Italia), PHISHING & RICICLAGGIO: Proposte di lavoro molto pericolose, si va in galera!!!,
ATTENZIONE!!! FALSE OFFERTE DI LAVORO – PHISHING & RICICLAGGIO, PHISHING – TESTIMONIANZA DRAMMATICA
[21] ANTIRICICLAGGIO IN BANCA : Alert di filiale
[22] SCUDO FISCALE & RICICLAGGIO Cosa fare per evitare i rischi per gli Intermediari?, SCUDO FISCALE Adeguata verifica della clientela, Registrazione dei dati e Segnalazione di operazione sospetta, » TUTTO SCUDO 2009: Articoli, quesiti e altro ancora
[23] CONVERSIONE LIRA/EURO: Rischi riciclaggio
[24] COLLEGIO SINDACALE & RICICLAGGIO DI DENARO SPORCO
