ANTIRICICLAGGIO & COMMERCIALISTA: Non è necessaria la doppia identificazione

Nell’ambito di un rapporto continuativo di tenuta della contabilità, eseguita l’identificazione iniziale del cliente e la relativa annotazione nel registro della clientela ai fini antiriciclaggio, in occasione di un successivo incarico da parte del medesimo cliente per l’esecuzione di una prestazione pertinente (ad esempio, predisposizione di contratto), in assenza di variazioni circa la posizione del...