IL RICICLAGGIO DA EVASIONE FISCALE, come reato presupposto alla ipotesi criminosa
Il decreto legislativo nr.74/2000, rivoluzionando i caratteri della vecchia legge denominata “manette agli evasori”, risalente, nella sua prima formulazione, all’anno 1982, ha sicuramente fornito lo strumento più idoneo per...
RICICLAGGIO & USURA – tra formazione e informazione
“Il rischio è inversamente proporzionale alla conoscenza” (Irving Fischer). Con questa formula introduco il mio ragionamento per dire che, in una società civile, pur nella sua complessità, ognuno è...
REATI TRIBUTARI & RICICLAGGIO: reato presupposto
Cn l’ultimo aggiornamento dell’Ufficio Italiano Cambi rivolto ai “professionisti” tenuti a fornire la “collaborazione attiva” in materia di contrasto al riciclaggio di denaro sporco, possiamo dire che l’ultimo velo...
MEDIATORI IMMOBILIARI: l’antiriciclaggio e la collaborazione attiva
Per qualunque “addetto ai lavori” chiamato oggi ad illustrare la normativa antiriciclaggio esistente nel nostro Paese da oltre 15 anni, recentemente allargata ad una serie variegata di professionisti e...
ANTIRICICLAGGIO: professionisti ai nastri di partenza
E' fatta! Anche i professionisti entrano a pieno titolo nell'ampia platea di soggetti tenuti all'osservanza della normativa antiriciclaggio introdotta nel nostro Pese fin dal 1991 (1) .
Inizia l'epoca della...
lotta al riciclaggio ..”collaboratori” in aumento..
l’esigenza di estendere gli obblighi antiriciclaggio ai c.d. “operatori economici non finanziari” venne avvertita sin dalla fine degli anni ’80, in concomitanza con le famose 40 raccomandazioni elaborate dal...
