Risultato di ricerca per: sanzione amministrativa
ARCHIVIO UNICO INFORMATICO: Registrazione ritardata
ARCHIVIO UNICO INFORMATICO: Registrazione ritardata
Come spesso mi capitava di dire al mio amministratore, la più importante scrittura contabile di una Banca è l’Archivio Unico Informatico, quale unico documento in...
BANCAROTTA FRAUDOLENTA & FALSO IN BILANCIO: Necessario superare la soglia di rilevanza penale
Cassazione Penale, Sez. V, 13 settembre 2012, n. 35244
La Cassazione Penale (sentenza 13 settembre 2012 n. 35244) ha affermato il principio secondo cui, in tema di bancarotta c.d. impropria...
OMESSA SEGNALAZIONE DI OPERAZIONE SOSPETTA & CONDANNA DEL DIRETTORE DI FILIALE: Riflessione necessaria
OMESSA SEGNALAZIONE DI OPERAZIONE SOSPETTA & CONDANNA DEL DIRETTORE DI FILIALE: Riflessione necessaria
A leggere la sentenza nr.23017 del 30 ottobre 2009 della Cassazione Civile – Sezione V, riguardante l’oggetto,...
MEMORIA DIFENSIVA & ANTIRICICLAGGIO: Criteri per l’applicazione delle sanzioni amministrative pecuniarie
La materia della lotta al riciclaggio di denaro sporco e finanziamento del terrorismo è disciplinata nel nostro Paese dal Decreto legislativo 231/2007 laddove, con riferimento alle procedure in...
CONSULENTE DEL LAVORO & OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO: Registro della clientela
Sono un
Consulente del lavoro, regolarmente iscritto all'Albo in aderenza ai dettami
dell'articolo 9 della legge n.12/1979.
Ho
recentemente ricevuto un controllo da parte della Guardia di finanza che, al
termine dell'attività ispettiva, mi...
L’ALERT DEL DOTTORE COMMERCIALISTA: Un cliente che paga in contanti
Nella veste
di tenutario delle "scritture contabili”, ho alcuni clienti che conosco da
generazioni che operano nel settore agricolo e che, soprattutto nel periodo
della commercializzazione di "Uva da vino”, incrementano significativamente...
