FORMAZIONE ANTIRICICLAGGIO: Cronaca giudiziaria e casi pratici

FORMAZIONE ANTIRICICLAGGIO: Pratica operativa

La “Formazione antiriciclaggio” viene svolta con la modalità tradizionale d’aula sulla base di accordi diretti. Una volta all’anno, viene programmata in Mattinata (FG) – https://www.giovannifalcone.it/formazione-antiriciclaggio-2022/ –  a beneficio di tutti gli abbonati (gratuitamente) ovvero verso chiunque ne abbia interesse con una modica spesa procapite di partecipazione.

L’obiettivo del Corso, è quello di dare un contributo pratico e operativo nella gestione dei rapporti con la clientela sia in presenza di un Intermediario finanziario che nell’ambito di un rapporto professionale legale o contabile. 

CONTATTI: info@giovannifalcone.it

 Cell. 3357693411

PROGRAMMA DI
FORMAZIONEPER OPERATORI BANCARI E FINANZIARIDECRETO LEGISLATIVO21 novembre
2007, nr.231[1] 

ANTIRICICLAGGIO 

e prevenzione
FINANZIAMENTO AL TERRORISMO[2] 

Anno 2015 

1. Concetto ed evoluzione storica del delitto di “Riciclaggio”[3]- [4] – Raccomandazioni GAFI e reati presupposto al riciclaggio di denaro sporco[5]; 

2. Adeguata verifica della clientela e titolare effettivo dell’operazione[6] – Questionario antiriciclaggio[7] – identificazione del cliente e registrazione dell’operazione[8]- 

3.Nuova definizione di riciclaggio alla luce della Riforma del Decreto legislativo 231/07[9] – L’autoriciclaggio 

4.Iter della “segnalazione di operazione sospetta” anche alla luce delle modifiche introdotte dal D.L.vo nr.153/97 – Riservatezza delle segnalazioni[10]– Modalità e forme di collaborazione con gli
Organi investigativi; 

5. Obbligo di sospendere l’operazione – max 5 giorni lavorativi[11]; 

6.L’antiriciclaggio & la cronaca giudiziaria: CORRUZIONE & RICICLAGGIO: L’alert dell’intermediario, CORRUZIONE & RICICLAGGIO: Accordo di collaborazione tra UIF e ANAC, CORRUZIONE & APPALTI PUBBLICI: Esperienza operativa e spunti di riflessione – FALSE FATTURAZIONI & RICICLAGGIO: Coinvolgimento della Banca o del professionista,FALSE FATTURAZIONI: Un fenomeno da capire per un grande rischio da evitare, FRODI CAROSELLO & VENDITE SOTTO COSTO: Con le false fatturazioni l’evasione è acclarata,FALSE FATTURAZIONI: Lo sforzo di apparire un bilancio trasparente – Casistica delle “Operazioni sospette” realmente vissute, attraverso casi concreti già oggetto di segnalazione (Riciclaggio da evasione fiscale[12], garanzie di terzi][13, attività di copertura[14], truffa alla Pubblica Amministrazione[15], Usura[16], triangolazioni commerciali con l’estero[17], vendite sotto costo[18], finanziamenti illeciti da parte di soci occulti, false fatturazioni[19], PHISHING & RICICLAGGIO[20], ALERT: SOS [21]; Scudo fiscale[22], Il change over continua[23]); 

7.Incrocio in AUI a posteriori, con le c.d. ricerche di massa, per la individuazione di operazioni sospette non intercettate alla data contabile (esame GIANOS, Contante reale, Rapporti da e/o i c.d. Paesi a rischio, Cambio taglio, Cassette di sicurezza, Effetti al dopo incasso etc.); 

8. Report periodico (ogni 15 gg.) per la estinzione “Titoli al portatore” (es. Certificato di deposito > la
soglia di euro 2.500,00), ovvero trasferimento di contante in violazione alla vigente normativa; 

9. Chek sulla corretta alimentazione dell’AUI – Report periodici e controlli centralizzati a distanza – Suggerimenti sulla rimozione definitiva delle anomalie;

10. VARIE: Ruolo e compiti del Collegio sindacale[24], Controlli interni, Verifica organizzativa di filiale etc., Risposte a quesiti specifici di un Intermediario finanziario e modalità di accesso al sito. 

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P.S.: Tutti gli articoli richiamati in appendice sono rintracciabili sul sito  https://www.giovannifalcone.it/

[1] Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231 

[2] NOVITA\’ ANTIRICICLAGGIO D.Lgs 151/2009  

[3] PROCESSO ORGANIZZATIVO ANTIRICICLAGGIO: Prevenire… per scongiurare ogni tipologia di rischio  

[4] GOVERNANCE BANCARIA … fra riciclaggio & malversazione …  

[5]IL RICICLAGGIO DEL CRIMINE: come si protrae una condotta criminale, IL RICICLAGGIO DA EVASIONE FISCALE, come reato presupposto alla ipotesi criminosa, REATI TRIBUTARI & RICICLAGGIO: reato presupposto[6] ANTIRICICLAGGIO: Adeguata verifica della clientela e titolare effettivo della relazione, ANTIRICICLAGGIO: FALSA FATTURAZIONE E ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA – L\’azienda non ha il personale? La fattura del servizio è falsa  

[7] INFORMATIVA – QUESTIONARIO ANTIRICICLAGGIO Doveri e responsabilità del cliente, rischi per il titolare del rapporto

[8] ANTIRICICLAGGIO – CONTENUTI DELL’ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA (Operazioni occasionali, frazionate, titolare effettivo, Pep’s, obbligo di astensione, regime semplificato, esecuzione da parte di terzi); 

[9] L’UNITA’ D’INFORMAZIONE FINANZIARIA (UIF): La centralizzazione delle informazioni per il contrasto a riciclaggio, DECRETO LEGISLATIVO 231/2007 – Il riciclaggio double face, IL RICICLAGGIO “DIRETTO” o auto riciclaggio, AUTO RICICLAGGIO Il “nero” aziendale come disponibilità extracontabile, Identità’ pericolose, Identità rubate – La morte civile di una persona,  NTIRICICLAGGIO:
Verifica semplificata e Paesi equivalenti;

[10] RISERVATEZZA & ANTIRICICLAGGIO Modalità, limiti ed eccessi dell’attività investigativa: fra il dire e il fare … 

[11]LA CULTURA DELLA LEGALITA’ NEL MONDO BANCARIO E FINANZIARIO … inteso come dovere codificato del comune senso civico …, BUONA FEDE & RICICLAGGIO Con l’indagine penale si chiudono i
rapporti economici, LA TUTELA DEI TERZI NELLA CONFISCA ANTIMAFIA – E’ sempre buona fede?

[12] DECRETO LEGISLATIVO 10 marzo 2000, n. 74 (GU n. 076 del 31/03/2000), UTILI  EXTRACONTABILI? Azienda paga in contanti? Si all\’accertamento induttivo, EVASIONE FISCALE E
VERSAMENTI IN NERO I movimenti bancari inchiodano l’imprenditore accusato di dichiarazione infedele, PARADISI FISCALI DI CASA NOSTRA Tra evasione e frode fiscale, LOTTA ALL’EVASIONE FISCALE Il Sindaco denuncia

[13] IL RICICLAGGIO “GARANTITO”, BANCA & TERRITORIO, sofferenze & criminalità 

[14] BENEFICENZA & TERRORISMO, ANTIRICICLAGGIO: FALSA FATTURAZIONE E ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA – L’azienda non ha il personale? La fattura del servizio è falsa 

[15] I veri destinatari degli aiuti al mezzogiorno, LA FORZA DELLA MAFIA, IL MEZZOGIORNO, LE CHIACCHIERE, Beneficenza criminale degli aiuti pubblici, L’ARTE DELLA TRUFFA & AIUTI AL MEZZOGIORNO, APPALTI PUBBLICI: tra varianti in corso d’opera e trattative private, APPALTI PUBBLICI: “il nolo a freddo della criminalità organizzata”, Criminalità’ organizzata e repressione, coscienza civile e prevenzione, È reato fiscale simulare la vendita di un immobile alla moglie per
compromettere la riscossione 

[16] “IMPRESE IN CRISI & USURA” – ALLARME BANCA D’ITALIA, RICICLAGGIO & USURA – tra formazione e informazione[17] L’EVASIONE DELL’IVA NELLA TRIANGOLAZIONE COMMERCIALE CON L\’ESTERO Fantasia senza limiti e non solo italica… 

[18] FINANZIARIA 2005: un freno alle vendite sotto costo 

[19] FALSE FATTURAZIONI: Lo sforzo di apparire un bilancio trasparente, FALSA FATTURAZIONE: Imprenditore responsabile anche senza evasione, CONTABILITA’ ALTERATA: Il falso in bilancio e le fatturazioni infragruppo, F.O.I.: La sovrafatturazione è reato, HAI ANNOTATO FATTURE FALSE? i mezzi di pagamento non provano l’esistenza dell\’operazione, Condanna per fatture false anche se
l’operazione commerciale è stata fatta, FATTURE FALSE? Il verbale della Finanza è infallibile 

[20] IL FENOMENO DEL “PHISHING” ALLA LUCE DELLA RECENTE SENTENZA DEL TRIBUNALE DI
MILANO (Contributo di Marcello DI PAOLO, Funzionario della Banca d’Italia), PHISHING & RICICLAGGIO: Proposte di lavoro molto pericolose, si va in galera!!!, ATTENZIONE!!! FALSE OFFERTE DI LAVORO – PHISHING & RICICLAGGIO, PHISHING – TESTIMONIANZA DRAMMATICA 

[21] ANTIRICICLAGGIO IN BANCA : Alert di filiale

[22] SCUDO FISCALE & RICICLAGGIO Cosa fare per evitare i rischi per gli Intermediari?,
SCUDO FISCALE Adeguata verifica della clientela, Registrazione dei dati e Segnalazione di operazione sospetta, » TUTTO SCUDO 2009: Articoli, quesiti e altro ancora 

[23] CONVERSIONE LIRA/EURO: Rischi riciclaggio