Art.24 d.lgs. 231/2001 – Indebita percezione di erogazioni, truffa in |
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI INTERDITTIVE |
Malversazione a danno dello Stato (art.316-bis c.p.) Indebita percezione di erogazioni a Truffa a danno dello Stato o di altro n.1 Truffa aggravata per il conseguimento Frode informatica (art.640-ter c.p.) |
Fino a cinquecento quote (da duecento a seicento quote se dal
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– divieto di contrattare con la P.A. – esclusione da agevolazioni e revoca di quelle eventualmente già – divieto di pubblicizzare beni e servizi |
Art.24-bis
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI INTERDITTIVE |
Accesso abusivo del sistema Intercettazione, impedimento o Installazione di apparecchiature atte Danneggiamento di informazioni, dati e Danneggiamento di in formazioni, dati Danneggiamento di sistemi informatici Danneggiamento di sistemi informatici
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Da cento a cinquecento quote |
– interdizione dall’esercizio
-sospensione o revoca delle licenze, autorizzazioni o concessioni
-divieto di pubblicizzare beni e servizi |
Detenzione e diffusione abusiva di Diffusione di apparecchiature, |
Fino a trecento quote |
-sospensione o revoca delle licenze, autorizzazioni o concessioni -divieto di pubblicizzare beni e servizi
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Falsità nei documenti informatici (art.491-bis c.p.) Frode informatica del soggetto che |
Fino a quattrocento quote |
-divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e |
Art.24-ter
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Associazione per delinquere diretta Associazioni di tipo mafioso, anche straniere Scambio elettorale politico-mafioso (art.416-ter c.p.) Sequestro di persona a scopo di rapina Altri delitti commessi avvalendosi Associazione finalizzata al traffico |
Da quattrocento a mille quote |
Per almeno un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e |
Associazione per delinquere (art.416, co.1-5, c.p.) Delitti in materia di armi (art.407, co.2, lett.a), n.5, c.p.p. |
Da trecento a ottocento quote |
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Art.25
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Corruzione per l’esercizio della Responsabilità del corruttore per Istigazione alla corruzione per
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Fino a duecento quote (anche per i casi
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NO
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Corruzione per un atto contrario ai Corruzione in atti giudiziari (se i Responsabilità del corruttore per un Istigazione alla corruzione per atto
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Da duecento a seicento quote (anche |
Per almeno un anno: -interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Concussione (art.317 c.p.) Corruzione aggravata per un atto Corruzione in atti giudiziari (se Induzione indebita a dare o promettere Responsabilità del corruttore per corruzione |
Da trecento a ottocento quote (anche |
Per almeno un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione p revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Art. |
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Falsificazione di monete, spendita ed |
Da trecento a ottocento quote |
Per non oltre un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione delle agevolazioni e -divieto di pubblicizzare beni e
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Alterazione di monete (art.454 c.p.) Contraffazione di Fabbricazione o detenzione di |
Fino a cinquecento quote |
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Spendita e introduzione nello Stato, |
Le sanzioni pecuniarie stabilite per |
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Falsificazione Contraffazione, alterazione o uso di Introduzione nello Stato e commercio |
Le sanzioni pecuniarie stabilite per i
Fino a cinquecento quote |
Spendita di monete falsificate ricevute in buona Uso di valori di bollo contraffatti o |
Fino a duecento quote |
NO |
Uso di valori do bollo contraffatti o |
Fino a trecento quote |
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Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Turbata libertà dell’industria o del commercio (art. 513 c.p.) Frode nell’esercizio del commercio (art. 515 c.p.) Vendita di sostanze alimentari non Vendita di prodotti industriali con Fabbricazione e commercio di beni Contraffazione di indicazioni |
Fino a cinquecento quote |
NO |
Illecita concorrenza con minaccia o Frodi contro industrie nazionali (art. 514 c.p.) |
Fino a ottocento quote |
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e |
Art.
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REATI-PRESUPPOSTO
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SANZIONI
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SANZIONI
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False |
Da duecento a trecento quote |
NO |
False comunicazioni sociali in danno Operazioni in pregiudizio dei Indebita ripartizione di beni sociali Illecita influenza sull’assemblea (art.2636 c.c.) |
Da trecento a seicentosessanta quote |
NO |
False comunicazioni sociali in danno |
Da quattrocento a ottocento quote |
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Falso in prospetto (v.art. 173-bis T.U.F.che ha sostituito l’abrogato art. 2623 c.c.)[2] |
Da duecento a duecentosessanta quote o |
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Illegale ripartizione degli utili e |
Da duecento a duecentosessanta quote |
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Falsità nelle relazioni o nelle |
Da duecento a duecentosessanta quote o |
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Ostacolo all’esercizio delle funzioni |
Da quattrocento a ottocento quote |
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Impedito controllo che causa danno ai Indebita restituzione dei conferimenti (art. 2626 c.c.) Illecite operazioni sulle azioni o Formazione fittizia del capitale (art. 2632 c.c.) |
Da duecento a trecentosessanta quote |
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Aggiotaggio (art. 2637 c.c.) Omessa comunicazione del conflitto di |
Da quattrocento a mille quote |
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Corruzione tra privati limitatamente |
Da duecento a quattrocento quote |
Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Delitti con finalità di terrorismo o |
Da duecento a settecento quote |
Per almeno un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e Interdizione definitiva dell’attività
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Delitti con finalità di-terrorismo o |
Da quattrocento a mille quote |
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Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Pratiche di mutilazione degli organi |
Da trecento a settecento quote |
Per almeno un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Atti sessuali con minore di età Pornografia minorile – Offerta o Detenzione di materiale Adescamento di minorenni (art.609-undecies c.p.) |
Da duecento a settecento quote (anche |
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Prostituzione minorile (art.600-bis, co. 1, c.p.) Pornografia minorile – Reclutamento o Iniziative turistiche volte allo |
Da trecento a ottocento quote |
Per almeno un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca di -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Riduzione o mantenimento in schiavitù Tratta di persone (art.601 c.p.) Acquisto o alienazione di schiavi (art. 602 c.p.) |
Da quattrocento a mille quote |
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Art.
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REATI-PRESUPPOSTO[5] |
SANZIONI |
SANZIONI |
Abuso di informazioni privilegiate (art. 184 d.lgs. 58/1998) Manipolazione del mercato (art. 185 d.lgs. 58/1998
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Da quattrocento a mille quote (ma se i |
NO |
Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Omicidio colposo commesso co |
Mille quote |
Per almeno tre mesi e non più di un -interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca di -divieto di contrattare con le P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Omicidio colposo commesso con |
Da duecentocinquanta a cinquecento |
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Lesioni personali colpose commesse con |
Non superiore a duecentocinquanta |
Per non più di sei mesi:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca di -divieto di contrattare con le P.A. -esclusioni da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Art. beni o utilità di provenienza illecita |
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Ricettazione (art. 648 c.p.) Riciclaggio (art. 648-bis c.p.) Impiego di denaro beni o utilità di
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Da duecento a ottocento quote (da
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Per non più di due anni:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca di -divieto di contrattare con le P.A. -esclusioni da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Protezione penale dei diritti di Tutela penale del software e delle Tutela penale delle opere audiovisive (art. 171-ter l.633/1941 Responsabilità penale relativa ai Responsabilità penale relativa a |
Fino a cinquecento quote |
Per non oltre un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca di -divieto di contrattare con le P.A. -esclusioni da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Art. |
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Induzione a no rendere |
Fino a cinquecento quote |
NO |
Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Uccisione, distruzione, cattura, |
Fino a duecentocinquanta quote |
NO |
Distruzione o deterioramento di
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Da centocinquanta a duecentocinquanta |
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Reati in materia di scarichi di acque
Attività organizzate per il traffico |
Da centocinquanta a duecentocinquanta |
NO |
Da duecento a trecento quote (co. 2,5,
Da trecento a cinquecento quote (co. 1) Da quattrocento a ottocento quote (co. |
Per non oltre sei mesi.
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Reati in materia di gestione no
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Fino a duecentocinquanta quote ( co. Da centocinquanta a duecento cinquanta Da duecento a trecento quote (co. 3, secondo periodo) Le sanzioni sono ridotte della metà
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Nella solo ipotesi del comma 3, secondo periodo, si applicano per non -interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Reati in materia di bonifica dei siti (art. 257 d.lgs. 152/2006) |
Fino a duecentocinquanta quote (co. 1) Da centocinquanta a duecentocinquanta |
NO |
Violazione degli obblighi di |
Da centocinquanta a duecentocinquanta |
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Traffico illecito di rifiuti (art.259 d.lgs. 152/2006) |
Da centocinquanta a duecentocinquanta
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Sistema informatico di controllo della
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Da centocinquanta a duecentocinquanta Da duecento a trecento quote (co. 8, secondo periodo) |
NO |
Reati in materia di tutela di specie |
Fino a duecentocinquanta quote (art.1, Da centocinquanta a Da duecento a trecento quote (art. Da trecento a cinquecento quote (art.
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NO |
Reati in materia di ozono e atmosfera (art. 3, co. 6, l.549/1993) |
Da centocinquanta a duecentocinquanta |
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Reati in materia di tutela dell’aria e |
Fino a duecentocinquanta quote |
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Inquinamento colposo provocato dalle |
Inquinamento doloso provocato dalle
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Da centocinquanta a duecentocinquanta |
Per non oltre sei mesi:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e servizi
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Inquinamento doloso aggravato dalla
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Da duecento a trecento quote |
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Art.
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Occupazione di lavoratori stranieri
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Da cento a duecento quote, il limite |
NO |
Art. contro il crimine organizzato
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REATI-PRESUPPOSTO |
SANZIONI |
SANZIONI |
Associazione per delinquere (art.416 c.p.) Associazione di tipo mafioso, anche straniere (art. 416-bis c.p.) Associazione per delinquere Associazione finalizzata al traffico
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Da quattrocento a mille quote |
Per almeno di un anno:
-interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e Interdizione definitiva dell’attività
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Reati in materia di immigrazione
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Da duecento a mille quote |
Per non oltre due anni: -interdizione dall’esercizio -sospensione o revoca delle licenze, -divieto di contrattare con la P.A. -esclusione da agevolazioni e revoca -divieto di pubblicizzare beni e
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Induzione a non rendere dichiarazioni Favoreggiamento personale (art. 378 c.p.)
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Fino a cinquecento quote |
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[1] La sanzione pecuniaria è aumentata di un terzo se
l’ente ha conseguito un profitto di rilevante entità a seguito del
reato-presupposto
[2] L’art. 2623 c.c. è stato abrogato dall’art. 34, Legge n. 262/2005 (legge di
riforma del risparmio). La corrispondente fattispecie delittuosa è stata
trasferita nel TUF (art. 173-bis) ma no è richiamata nell’art. 25-ter del
decreto 231, che pertanto è da ritenere inapplicabile. Inoltre, si segnala un
difetto di ordinamento tra l’art. 25-ter del decreto 231 e l’art. 173-bis del
T.U.F.: quest’ultimo, nel riformulare il reato di falso prospetto, non dà
rilievo alla determinazione di un danno patrimoniale in capo ai destinatari del
prospetto, a differenza di quanto continua a prevedere l’art. 25-ter del
decreto 231.
[3] L’art. 2624 c.c. è stato abrogato dall’art. 37, co. 34,
d.lgs. n. 39/2010 (Testo Unico revisione legale dei conti). La corrispondente
fattispecie di reato è stata trasferita nell’art. 27 del citato decreto ma non
è richiamata nell’art. 25-ter del decreto 231, che pertanto è da ritenere
inapplicabile.
[4] Si prevede l’interdizione definitiva dell’attività se
l’ente o una sua unità organizzativa vengono stabilmente utilizzati allo scopo
unico o prevalente di consentire o
agevolare la commissione dei reati-presupposto.
[5] L’abuso di informazioni privilegiate e la manipolazione
del mercato, laddove posti in essere nell’interesse o a vantaggio dell’ente,
possono rilevare anche quali illeciti amministrativi. Ai sensi dell’articolo
187-quinquies del TUF, la Consob può applicare sanzioni amministrative
pecuniarie da 100 mila a 15 milioni di euroovvero da 100 mila a 25 milioni di euro, rispettivamente per gli
illeciti di abuso di informazioni privilegiate e di manipolazione del mercato,
inoltre, la sanzione può essere aumentata fino a dieci volte il profitto o il
prodotto conseguito dall’ente a seguito della commissione dell’illecito, se il
profitto o il prodotto siano di rilevante entità.