Newsletter settimanale dal 21 al 27 novembre 2022
Antiriciclaggio
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8 Maggio 2022
OFFERTA: Sito in prova Per ogni utile approfondimento, attraverso la sola registrazione al sito https://www.giovannifalcone.it, si ha la possibilità di…
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Confisca antimafia e nomina amministratore giudiziario: Esiste un Titolare effettivo?
25 Novembre 2022 Antiriciclaggio/Domande & risposte
Confisca antimafia e nomina amministratore giudiziario: Esiste un Titolare effettivo? E’ stato recentemente emesso un provvedimento di “confisca” nei confronti di una nostro vecchio cliente, società di capitali operante nel settore dei rifiuti solidi urbani. Mi occorre dissipare due dubbi: Dall’esame svolto, ho verificato
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Cronaca giudiziaria: Best practice operativa per migliorare la collaborazione attiva!
27 Novembre 2022 varie
Cronaca giudiziaria: Best practice operativa per migliorare la collaborazione attiva! La migliore esperienza per una qualifica collaborazione attiva da parte del soggetto obbligato agli adempimenti antiriciclaggio – in primis banca o professionista – la si può e la si deve trarre dal malaffare raccontato
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ANAGRAFE DEI CONTI & FANTASIA INVESTIGATIVA: Un nuovo ed importante strumento d’indagine
26 Novembre 2022 varie
ANAGRAFE DEI CONTI & FANTASIA INVESTIGATIVA: Un nuovo ed importante strumento d’indagine Una delle principali novità del panorama legislativo degli ultimi tempi, sembra essere riconducibile alla costituzione dell’ “Anagrafe dei conti e dei depositi” di cui alla manovra estiva dell’anno 2006, peraltro attesa
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L’autoriciclaggio nelle frodi carosello: La Cassazione conferma!
26 Novembre 2022 Antiriciclaggio
L’autoriciclaggio nelle frodi carosello: La Cassazione conferma! Con l’ordinanza impugnata il Tribunale di Perugia in funzione di giudice del riesame accogliendo l’istanza ex art. 309 cod.proc.pen. di Di G. D. e L. A. ha annullato per mancanza di gravità indiziaria l’ordinanza
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OPERAZIONE EXTRACONTO: Cliente occasionale
26 Novembre 2022 Antiriciclaggio/Domande & risposte
Operazione extra conto: Cliente occasionale Qual è il significato dell’Operazione extra conto? Dipende dall’importo o dal luogo in cui viene svolta? Rischi per l’antiriciclaggio? Grazie R I S P O S T A Secondo la definizione dell’Agenzia delle entrate (provvedimento del 29 febbraio 2008),
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Titolare effettivo: limitato l’accesso ai dati personali
26 Novembre 2022 Antiriciclaggio
Titolare effettivo: limitato l’accesso ai dati personali Fonte: Ipsoa.it La Corte di Giustizia UE con la sentenza del 22 novembre 2022 alle cause riunite n. C-37/20 e C-601/20, ritiene che, in riferimento alla direttiva antiriciclaggio, la disposizione ai sensi della quale le informazioni sulla
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Il datore di lavoro è obbligato ad erogare fringe benefit massimo di 3.000 euro?
26 Novembre 2022 varie
Il datore di lavoro è obbligato ad erogare fringe benefit massimo di 3.000 euro? Roberto Camera risponde al quesito di un utente (1) Il datore di lavoro è obbligato ad erogare fringe benefit nell’ammontare massimo di 3.000 euro? I fringe benefit, previsti dall’art. 51,
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Orientamenti EBA: Antiriciclaggio, Stress test, Covid, Remunerazioni, Cartolarizzazione etc.
25 Novembre 2022 varie
Orientamenti EBA: Antiriciclaggio, Stress test, Covid, Remunerazioni, Cartolarizzazione etc. 1 Elenco degli Orientamenti e delle Raccomandazioni delle Autorità europee di vigilanza (European Supervisory Authorities) Orientamenti EBA sulle politiche e le procedure relative alla gestione della conformità e al ruolo e alle responsabilità del responsabile
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Criptovalute, ecco le vere magagne di Ftx
25 Novembre 2022 varie
Una tragedia dei giorni nostri! Si scopre oggi che la neo fallita Ftx “era controllata da individui senza alcuna esperienza, alcuni dei quali addirittura compromessi”. In pratica, possiamo vedere che una società che ha gestito una piattaforma di cripto valuta, che ha gestito una
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Tetto al contante, con la manovra la soglia sale a 5mila euro: le novità per il 2023
24 Novembre 2022 varie
Tetto al contante, con la manovra la soglia sale a 5mila euro: le novità per il 2023 Fonte: Money.it La legge di Bilancio innalza, dal primo gennaio 2023, il tetto al contante a 5mila euro: cosa cambia con il nuovo anno e per quali
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ANTIRICICLAGGIO: La lista nozze fa eccezione alla regola
24 Novembre 2022 Antiriciclaggio/Domande & risposte
ANTIRICICLAGGIO: La lista nozze fa eccezione alla regola Un’agenzia di viaggi vende pacchetti turistici a singoli clienti e anche con la formula “liste nozze – liste compleanno”. In genere tali pacchetti superano l’importo di 2.500 euro. Il singolo cliente, che versa in anticipo
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Antiriciclaggio: Serve un metodo!
24 Novembre 2022 varie
Antiriciclaggio: Serve un metodo! Nei vari e abituali interventi che ho fatto, per lo più sul tema dell’antiriciclaggio, ho registrato ben 342 commenti che parlano dell’argomento e della importanza del darsi un “metodo” se si vuole avere la piena consapevolezza delle difficoltà da
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Antiriciclaggio per studi tecnici
23 Novembre 2022 Domande & risposte
Antiriciclaggio per studi tecnici Buongiorno dott. Falcone, la normativa antiriciclaggio deve essere applicata anche negli studi tecnici da geometri, periti e altri soggetti che si occupano ad esempio di contabilità di cantiere? La ringrazio per la disponibilità, Cordiali saluti. R I S P O S
Nel mentre ….
23 Novembre 2022 varie
Nel mentre … Nel mentre ci sono banche – piccole, medie, grandi o grandissime – che chiudono i rapporti di conto nella errata convinzione che possa essere l’unico modo per scongiurare sanzioni lunari, da parte dell’organismo di vigilanza della Banca d’Italia in materia
Quesiti e dintorni: Chiedere a chi?
23 Novembre 2022 varie
Quesiti e dintorni: Chiedere a chi? Quale procedura occorre attivare per ottenere chiarimenti in ordine alla corretta interpretazione o applicazione della normativa di competenza della Direzione? R I S P O S T A La Direzione V del Dipartimento del Tesoro, nell’ambito delle
Titolare effettivo: Le metamorfosi societarie provocate dall’emergenza sanitaria!
22 Novembre 2022 Antiriciclaggio
Titolare effettivo: Le metamorfosi societarie provocate dall’emergenza sanitaria! Dall’audizione in Parlamento del comandante generale della Guardia di finanza Giuseppe Zafarana, abbiamo appreso che nell’ultimo anno – periodo marzo/dicembre 2020 – le cessioni di quote sociali avrebbero registrato un significativo incremento. Da marzo a dicembre
Antiriciclaggio: semplificazione che non risolve!
22 Novembre 2022 Antiriciclaggio
Antiriciclaggio: semplificazione che non risolve! Dal recente decreto semplificazioni, il comma 3 dell’art.27 del Decreto legge n.76/2020, convertito in legge 120/2020, testualmente recita: “3. Al decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni: a) all’articolo 1, comma 2, lettera
Paesi non equivalenti: Paesi black list e paradisi fiscali (Anno 2021)
22 Novembre 2022 Antiriciclaggio
Paesi non equivalenti: Paesi black list e paradisi fiscali (Anno 2021) La rincorsa dell’Agenzia delle entrate, peraltro affannosa, è continua. L’elenco dei Paesi cambia continuamente e la sua metamorfosi è direttamente proporzionale alla cpacità degli Stati di riuscire a stanarli. ====== La disciplina riguardante
Conto aziendale & prelievo di contante: Che fare?
22 Novembre 2022 Antiriciclaggio
Conto aziendale & prelievo di contante: Che fare? Un anziano imprenditore, operante nel settore del commercio ortofrutticolo, titolare di un conto aziendale su basi attive, mai affidato, preleva spesso denaro contante dal conto corrente. Gli importi sono variabili e qualche volta raggiunge anche
Allarme criminalità: Un bagno di umiltà!
22 Novembre 2022 varie
Allarme criminalità: Un bagno di umiltà! Del decreto liquidità n.23/2020, definito dall’allora Premier il bazooka per l’economia reale di 400 miliardi di euro, è giunto a destinazione per circa la metà, malgrado la perdurante esigenza delle Pmi che si trovano i magazzini pieni
INDAGINI FISCALI & NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO : Versamenti e prelievi sul conto corrente: quali rischi?
22 Novembre 2022 varie
INDAGINI FISCALI & NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO : Versamenti e prelievi sul conto corrente: quali rischi? FONTE: laleggepertutti.it Indagini fiscali e normativa antiriciclaggio sull’uso del contante: quante insidie si nascondono dietro il versamento o il prelievo di denaro dal proprio conto corrente bancario?
Nero aziendale: quando è riciclaggio?
21 Novembre 2022 Antiriciclaggio
Nero aziendale: quando è riciclaggio? La sentenza n.8509/2020 della 3° Sezione della Corte di cassazione ci offre l’occasione per ritornare sulla ipotesi di riciclaggio da evasione fiscale e, di conseguenza sugli alert che l’intermediario finanziario o professionista – legale e contabile – deve
ANTIRICICLAGGIO & TITOLARE EFFETTIVO: Società partecipata da aziende estere
21 Novembre 2022 Antiriciclaggio
ANTIRICICLAGGIO & TITOLARE EFFETTIVO: Società partecipata da aziende estere Egregio Dr. Falcone Come ci regoliamo in presenza di una posizione appena acquisita riguardante una società di capitali partecipata per il 50% da una società estera – peraltro quotata in un mercato regolamentato della
Sos: Riservatezza a giorni alterni!
21 Novembre 2022 varie
Sos: Riservatezza a giorni alterni! Quando si leggono articoli sulla stampa, riguardanti indagini di polizia giudiziaria scaturite da Segnalazioni di operazioni sospette pervenute all’Unità d’informazione finanziaria e da questa, secondo quanto si legge, inviato ai media, si rimane senza parole (1). Articoli dettagliati e
Newsletter settimanale dal 14 al 20 novembre 2022
21 Novembre 2022 Newsletter settimanale
Newsletter settimanale dal 14 al 20 novembre 2022 Antiriciclaggio OFFERTA: Sito in prova (gratis) 8 Maggio 2022 OFFERTA: Sito in prova Per ogni utile approfondimento, attraverso la sola registrazione al sito https://www.giovannifalcone.it, si ha la possibilità di… =========== Compagnia assicurativa & Antiriciclaggio: NO
EVASIONE FISCALE
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VARIE
Valuta virtuale è un investimento finanziario
26 Novembre 2022 varie
Valuta virtuale è un investimento finanziario Con la Sentenza n.44378/2022 della S.C. di Cassazione, l’uso di Bitcoin è stato fatto rientrare nella disciplina del Testo Unico della Finanza (Tuf), con una stretta in merito all’offerta di valute virtuali. Con questa sentenza la Cassazione
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Bankit: Elenco partecipanti al capitale
25 Novembre 2022 varie
Bankit: Elenco partecipanti al capitale Elenco Partecipanti [pdf, 107.1 KB] Elenco partecipanti al capitale della Banca d’Italia https://www.bancaditalia.it/chi-siamo/funzioni-governance/partecipanti-capitale/Partecipanti-2022.pdf Statistiche 2 Allegato 3: Schemi xsd survey di output [zip, 20.2 KB] Centrale dei rischi: documentazione tecnica – Evoluzione tecnica – Centrale dei rischi e TAXIA https://www.bancaditalia.it/statistiche/raccolta-dati/centrale-rischi/doc-tecnica-cr/SchemiOutput.zip
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LA POLITICA IN VETRINA
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Riservato agli amanti della culinaria e del gusto:
https://www.giovannifalcone.it/cofanetto-eccellenze…/…
